中国证监会并购重组常见问题解答汇总(截至2014年4月27日）.docVIP

中国证监会并购重组常见问题解答汇总 ----截至2014年1月，以发布时间排序 目 录 ----截至2014年1月，以发布时间排序 1 一、 上市公司进行重大资产重组的具体流程？应履行哪些程序？（发布日期：2009年09月25日） 4 二、 请介绍并购重组审核委员会的审核事项及相关规定？（发布日期：2009年09月25日） 5 三、 请介绍并购重组审核委员会的工作职责及相关规定？（发布日期：2009年09月25日） 5 四、 请介绍并购重组审核委员会的工作流程及相关规定?（发布日期：2009年09月25日） 5 五、 投资者在股份减持行为中是否适用一致行动人的定义，是否需合并计算相关股份？（发布日期：2009年12月02日） 5 六、 如何计算一致行动人拥有的权益？（发布日期：2009年12月02日） 6 七、 自然人与其配偶、兄弟姐妹等近亲属是否为一致行动人？（发布日期：2009年12月02日） 6 八、 上市公司在涉及珠宝类相关资产的交易活动中，是否需要聘请专门的评估机构进行评估？对评估机构有何特殊要求？（发布日期：2009年12月02日） 6 九、 并购重组行政许可申请的受理应具备什么条件？（发布日期：2010年06月22日） 6 十、 BVI公司对A股上市公司进行战略投资应注意什么？（发布日期：2010年06月22日） 7 十一、 对并购重组中相关人员二级市场交易情况的自查报告有什么要求？（发布日期：2010年06月22日） 7 十二、 上市公司计算是否构成重大资产重组时，其净资产额是否包括少数股东权益？（发布日期：2010年06月22日） 8 十三、 在涉及上市公司收购的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告、评估报告或估值报告的规定？（发布日期：2010年06月22日） 8 十四、 在涉及上市公司重大资产重组的相关规范中，对财务报告、评估报告的有效期有什么要求？（发布日期：2010年08月02日） 9 十五、 在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告及备考财务报告的规定？（发布日期：2010年08月02日） 9 十六、 在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当进行资产评估并提供资产评估报告的规定？（发布日期：2010年08月02日） 10 十七、 在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供盈利预测的规定？（发布日期：2010年08月02日） 10 十八、 在上市公司重大资产重组中，对于军工资产进入上市公司、豁免披露涉密军品信息是否应当经国防科工局批准？（发布日期：2010年08月02日） 11 十九、 收购人收购上市公司后其对上市公司的持股（包括直接和间接持股）比例不足30%的，也需要锁定12个月吗？（发布日期：2010年08月02日） 11 二十、 重大资产重组方案被重组委否决后该怎么办？（发布日期：2010年08月02日） 11 二十一、 外资企业直接或间接收购境内上市公司，触发要约收购义务或者申请豁免其要约收购义务时有何要求？（发布日期：2010年08月02日） 11 二十二、 上市公司并购重组中涉及文化产业的准入有什么特别要求？（发布日期：2010年08月02日） 12 二十三、 上市公司并购重组过程中，有哪些反垄断的要求？（发布日期：2010年08月02日） 13 二十四、 上市公司收购中，在哪些情况下应当聘请独立财务顾问？（发布日期：2010年08月02日） 14 二十五、 《上市公司收购管理办法》第六十三条第一款第（一）项有关“国有资产无偿划转、变更、合并”中的“无偿”怎么理解？（发布日期：2010年08月02日） 14 二十六、 重组方以股份方式对上市公司进行业绩补偿，通常如何计算补偿股份的数量？补偿的期限一般是几年？（发布日期：2010年08月02日） 14 二十七、 《上市公司收购管理办法》有在“事实发生之日”起3日内披露上市公司收购报告书（摘要）的规定，对于“事实发生之日”怎么理解？（发布日期：2010年12月29日） 15 二十八、 上市公司或相关中介机构就并购重组事项来证监会上市公司监管部咨询有何要求？（发布日期：2011年06月17日） 16 二十九、 在上市公司重大资产重组报告书中通常应当披露哪些资产评估信息？（发布日期：2011年10月11日） 16 三十、 上市公司并购重组活动涉及国家产业政策、行业准入等事项需要取得相关主管部门的批准文件，因未取得上述批准文件，导致申请人在规定的申报时限内无法提交并购重组行政许可申请材料的，应当如何处理？（发布日期：2011年11月04日） 17 三十一、 上市公司拟对重大资产重组方案中的交易对象、交易标的等作出变更的，通常如何认定是否构成对重组方案的重大调整？（发