财务处流程图.doc

六、财务处1、报销流程原始原始凭证，由经办人员、验收人员、本单位负责人签字（科研经费、学科建设经费由项目负责人签字）按报销项目分别到下列业务主管部门签字或盖章加 班 费职工培训临时工工资江宁补贴探亲路费等科研项目评审费咨询劳务费开 题 费项目结算费研究生助教助 管 费专家督导费学生实习兼课酬金课件劳务费固定资产登 记财务处会计核算审 核超万元经财务处长签字编制记账凭证交报销人签名复 核是否涉及银行转账结算出纳按记账凭证付款或用银行支票支出（本市购物1000元以上用转账支票支付），受票人须在支票存根上签字原始凭证退报销人2、借款流程在校教职工、研究生、博士后人员在校教职工、研究生、博士后人员填写一式三联借款单由经借人、本单位负责人签名（科研经费、学科建设经费由项目负责人签字）（万元以上需财务处长签字）差旅费借款：注明出差事由、地 点、人数、天数维修经费：附相关维修合同科研委外借款：凭盖有“河海大学科技合同章”的委外合同原件材料设备购置借款：科研经费购置需附合同、专项经费购需附预算或批件实习经费借款：需教务处签字的实习计划财务处会计核算科审核出 纳支付款项3、领用支票流程（1）领用 （2）销支票领用人于10日内持原始凭证、支票存根，由经办人、验收人、单位负责人签名财务处会计核算科审核、编制记帐凭证出　　　纳领用人于10日内持原始凭证、支票存根，由经办人、验收人、单位负责人签名财务处会计核算科审核、编制记帐凭证出　　　纳销　支　票填写河海大学支票领用申请（注明用途、限额等），由领用人、本单位负责人签名出 纳签发支票，领用人在支票薄签名财务处会计核算科科长审核（超万元财务处长签字） 4、核算科零星交款流程由经办人员到相关部门开具交款通知单由经办人员到相关部门开具交款通知单凭缴款通知到财务处会计核算科审核窗口开具财务收据，由审核人员填制收款凭证持收款凭证到出纳处交款凭加盖财务专用章的收据到相关部门办理业务5、办理科研经费本流程项目负责人到财务处会计项目负责人到财务处会计核算科确认科研款项目负责人或经办人到科技处填写科研到款通知单财务处会计核算科根据科技经费通知单、汇款单、发票开具科研经费本6、后勤集团支票领用流程图支票领用人根据领用内容，填制领用支票单报部门主管批准支票领用人根据领用内容，填制领用支票单报部门主管批准报主管副总经理审核并批准报后勤集团财务部部长审核并批准到出纳处领用支票（转帐支票要注明限额）7、后勤集团借款流程图各类借款都必经办理借款手续，并经主管副总经理批准各类借款都必经办理借款手续，并经主管副总经理批准工程预付款工程合同、完备的借款手续其他借款　出纳付款，付款若为支票，受票人须在票根上签字是否超过5000元后勤集团财务部长审核审核人员审核 　　　　　　　　　　　　是　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　否　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8、后勤集团财务部报销流程图是否超过5000元是否超过5000元报销人根据原始凭证填制相关报销凭证报销单位负责人（各单位一支笔审批）签字认可财务部审核人员审核其报销内容及金额审核人员根据报销凭证填制记账凭证，进行电算化操作出纳根据审核无误、手续齐备的会计凭证付款奖金、效益工资及临时工工资报人事部审核备案财务部部长审核固定资产、招待费等特殊性开支报主管总经理、副总经理批准 　是 　　 否 9、出版社报销、借款、领款流程 到出版社财务科填制报销凭单或到出版社财务科填制报销凭单或借款单或领取稿酬标准通知单社长审批、签字出版社财务科审核、编制记账凭证出纳凭审核后的记账凭证付款或开具银行支票，受票人签字10、产业财务科工作流程原始凭证，由经办人、验收人签字，原始凭证，由经办人、验收人签字，企业负责人审批产业财务科审核、编制账凭证出纳根据记账凭证付款（现金或支票），受票人须在支票存根上签字11、基建财务办理暂付款流程（1）借款在校教职工人员在校教职工人员填写河海大