外国政府贷款转贷项目评审实施细则.docVIP

《外国政府贷款转贷项目评审实施细则》的通知 （１９９６年１２月３０日进出银项发［１９９６］第３７３号） 各部、室： 　　《外国政府贷款转贷项目评审实施细则（暂行）》在征求有关部门意见的基础上已作修改，经行领导批准，现印发给你们，请遵照执行。 附：　　外国政府贷款转贷项目评审实施细则（暂行） 　　　　　　　　　　　　　　第一章　总则 　 第一条　为了进一步规范外国政府贷款转贷项目（以下简称“转贷项目”）的评估审查，提高转贷项目的评审质量和评审效率，增强转贷项目评审的可操作性，为贷款项目的审批决策提供科学依据，有效保证我行的信贷资产质量和资金安全，根据《中国进出口银行项目评审管理暂行办法》及国家有关规定，制定本细则。 　 第二条　凡我行办理的有关国家政府和国际金融机构向我国提供的政府优惠贷款（包括赠款）、混合贷款等转贷（赠）项目，均需通过项目评审部评审后，提交行项目评审委员会审议决定。 　 第三条　转贷项目的评估审查，应当依据国家有关法律、法规、规章、政策文件及我行有关规定，对项目的政策性、合法性、效益性、风险性和安全性进行全面评审。 　 第四条　转贷项目评审以切实保证我行信贷资产质量，有效维护我行权益为基本目标，遵循独立、客观、公正、优质、高效、服务的原则。 　 第五条　转贷项目的评估审查，在转贷部送审资料的基础上，由项目评审部负责全面评审。项目评审部与转贷部在工作中应积极配合、相互协作。 　 第六条　评审工作人员开展项目评审工作，应当严肃认真、坚持原则、实事求是，不得隐瞒事实、弄虚作假、随意迁就。 第二章　评审程序 　 第七条　拟利用我行转贷的外国政府贷款的借款单位应向我行提出转贷申请。转贷部在受理审查之后，向项目评审部转送项目材料，供项目评审部评审时使用。 　第八条　我行对转贷项目的评审，应依据以下有关文件和材料： 　　１．转贷申请表； 　　２．借款人营业执照或法人资格证明； 　　３．已经有关部门批准的项目建议书、项目可行性研究报告及批准文件、国家计委和外经贸部对利用外资方案的批复文件，有的项目需提供项目开工报告批复文件及其他有关政府批准文件； 　　４．贷款条件的有关资料； 　　５．与外国政府贷款有关的商务合同或采购清单； 　　６．借款单位、保证人资信情况、财务状况的有关证明资料； 　　７．落实项目国内配套条件和配套资金的有关证明文件、材料； 　　８．项目还款资金来源情况的说明材料； 　　９．项目的还款保证或（和）有关抵押文件（意向书）； 　　１０．省级以上计委出具的协调还款承诺函； 　　１１．日本政府贷款转贷项目，除以上文件、材料外，还需提交国家认可的评估机构的有关评估报告； 　　１２．日本“黑字还流”贷款项目，除以上文件、材料外，还需提交项目概况表； 　　１３．项目评审需要的其他材料。 　 第九条　对于金额大、期限长、情况模糊或情况复杂的项目，项目评审中应当深入项目单位或有关地区进行实地调查，了解和查实项目的有关实际情况。 　 第十条　评审部接手项目后，在项目所需资料基本齐备的条件下，应当在规定的工作日内完成项目评审工作。如发现项目存在问题，应将有关情况、问题及意见反馈转贷部。 第三章　评审内容及规则 　 第十一条　项目评审部对项目的评估审查一般包括以下内容： 　　１．借款人资格审查； 　　２．市场需求调查与预测； 　　３．项目建设的必要性和项目的建设条件、生产条件的评估审查； 　　４．基础财务数据和报表的评估审查； 　　５．财务综合指标的评估审查； 　　６．项目的国民经济评价； 　　７．项目的不确定性分析。 第一节　借款人资格审查 　 第十二条　审查项目转贷申请单位（借款单位、项目法人）的基本情况： 　　１．企业概况，包括企业名称、性质、规模、历史及现状、组织机构及管理体制、技术及管理水平等。 　　２．借款单位应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的法人及其他经济组织。明确借款单位是否具有借款资格。按国家现行规定和我行要求，对于项目贷款一般要求首先确立项目法人，负责项目的建设和项目建成投产后的运营，负责项目的借款和还本付息；新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目的资本金比例。对于不符合规定，仅以工程建设指挥部等临时性机构名义申请借款的，应按照项目法人责任制的有关规定，要求其注册成立项目法人，承担相应的借、还款的权利和义务。借款单位如果是股份制企业，其董事会应就其申请借款行为作出决议或者作出相应的授权决定。 　　３．企业现有的生产、经营状况及财务状况，依据《企业会计准则》、《企业财务通则》以及财政部最新规定的企业经济效益评价指标，重点评估企业的财务状况：企业的经营规模（企业的注册资金、近三年的资产总额、所有者权益和利润总额），企业的偿债能力（近三年的流动