商业银行中间业务管理PPT.ppt

2、商业信用证的优点 对进口商来说，商业信用证的使用，提高了他的资信度，使对方按约发货得到了保障。 对出口商来说，最大的好处就是出口收款有较大的保障 对开证行来说，提供的是信用保证，而不是资金。开立信用证既不必占用自有资金，还可以得到开证手续费收入。同时进口商所缴纳的押金，在减小垫款风险的同时，也可以为银行提供一定量的资金来源。 （三）备用信用证 备用信用证(Stand by Credit Letter，SCL)是开证行应借款人的要求，以贷款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证（是开征行对受益人承担义务的凭证）。 其实质是对借款人的一种担保行为，通常开证行是第二付款人，而且开证行一旦付款，借款人必须补偿银行的损失，银行开立备用信用证要收取佣金。 1、备用信用证的重要特征是它们并不在开证人或受益人的资产负债表上列示。 　　一般来讲，备用信用证涉及三方当事人： （1）开证人（Issuer，通常是一家银行或保险公司） （2）申请人（Account Party，即借款人） （3）受益人（Beneficiary，放款人或其他投资者）。 2、备用信用证的类型 　1）? 可撤销的备用信用证（Revocable SCL）是指附有申请人财务状况出现某种变化时可撤销和修改条款的备用信用证，这种信用证旨在保护开证行的利益。 　2）不可撤销的备用信用证（Irrevocable SCL）是指开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对于受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其有了可靠的收款保障。 3、备用信用证的交易程序 订立合同 申请开证 开证与通知 (受益人) 审核与修改 执行合同 支付和求偿 3. 备用信用证的作用（银行的收益与风险分析） 1）对于借款人来说，可以信用增级。在融资中处于一个有利的地位，可以较低的成本获得资金。 2）对于开证行而言：（增收） 　（1）业务的成本较低。 　（2）可给银行带来较高的盈利。（备用信用证的佣金率根据担保金额的百分比确定在1％左右，开证时一次缴付 ） 3）对受益人来说，备用信用证使受益人获得很高的安全性。 （四）银行保函 银行保函是银行应委托人（通常为债务人）的要求作为担保人向受益人（通常为债权人）作出的一种书面保证文件。 它是银行信用保证文件的一种。保函不占资金，但一经银行开出，就产生了一笔或有负债。（委托人违约、拒付债务或发生失误）时，银行就得无条件地承担付款的责任。 银行保函的种类 （1）履约保函(performance bond) （2）投标保函(bid bond) （3）还款保函(band guarantee for load) 银行保函业务的一般程序 委托人向银行申请 银行审查 和落实反担保措施 银行开具保函 保函的展期、 修改、或撤消 办理索赔 根据申请人要求向受益人 出具的书面保证文件 银行保函与 备用信用证的 相同点 处理的都是单据而非货物 都是在申请人没有履约时 才对受益人作出赔付 备用信用证一般要求受益人 在索赔时应提交即期汇票 及表明申请人未履约的书面证明 不同点 (索赔时对受益人 要求不同) 银行保函的赔付只须受益人 提交书面索赔及证明申请人 违约的申明即可 二、承诺类中间业务 定义：指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务。 主要包括贷款承诺和票据发行便利等。 （一）贷款承诺 1、定义：即银行承诺客户在未来一定时期内，按照双方事先约定的利率、期限、使用方向等条件，应客户要求，随时提供不超过一定限额的贷款。 2、银行面临的风险 贷款承诺中客户拥有选择权。当客户需要融资时，若市场利率高于承诺利率，客户则会要求银行履行承诺；反之则会放弃。一旦履行贷款承诺，这笔业务即转化为表内业务。 银行面临哪些风险？ 利率风险、流动性风险、违约风险等等 3、银行收益： 银行收取一定的费用作为提供这种保证的补偿。贷款承诺补偿费用包括： （1）贷款承诺费。贷款承诺达成时收取，按承诺总额收取。 （2）服务费。按实际使用的贷款额度收取，用来弥补交易成本。 （3）补偿性账户条款要求 4、贷款承诺的方式 一般信用额度 备用信用额度 循环信用额度 可撤销的非正式协议（最常见的方式之一） 不可撤销的正式协议，期限一般一年内，可分多次提取（累计不超即可） 不可撤销的正式协议。期限3-5年，额度可反复使用（时点数不超即可） 5、贷款承诺的程序 ① 借款人申请 ③借方通知银行提资，银行按约定将资金划入借方存款户 ④借方偿还本息 ②双方协商、签合同 （二）票据发行便利(NIFs ) 1、何谓票据发行便利？ 票据发行便利（note-issuance facilities)是银行与客户间