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****公司 财务分析 2010年*月 本月主要指标完成情况 文字描述： 1、月度分析：各项指标 对比预算，增减变化值、比率、主要原因； 对比上月，增减变化值、比率、主要原因； 对比同期，增减变化值、比率、主要原因； 2、年度分析：各项指标 对比预算，增减变化值、比率、主要原因； 对比同期，增减变化值、比率、主要原因； 二、利润表分析 1、销售结构 文字分析部分： 各公司按照自己的实际情况，对明细表的分类重新细化。在文字部分中要有销售数量的分析。 （1）、月度分析：各项指标 对比预算，增减变化值、比率、主要原因； 对比上月，增减变化值、比率、主要原因； 对比同期，增减变化值、比率、主要原因； （2）、年度分析：各项指标 对比预算，增减变化值、比率、主要原因； 对比同期，增减变化值、比率、主要原因； 2、毛利结构 文字分析部分： 各公司按照自己的实际情况，对明细表的分类重新细化。在文字部分中要有毛利率的分析。 （1）、月度分析：各项指标 对比预算，增减变化值、比率、主要原因； 对比上月，增减变化值、比率、主要原因； 对比同期，增减变化值、比率、主要原因； （2）、年度分析：各项指标 对比预算，增减变化值、比率、主要原因； 对比同期，增减变化值、比率、主要原因； 3、期间费用分析 期间费用本月共***万元，比预算的***万元+- **万元，比上月+- **万元。 1-？月期间费用共***万元，比预算***万元+- ***万元，比去年同期***万元+- **万元； 营业费用 本月发生额为***万元，比预算+ -了**万元，主要原因： 比上月+ -了**万元，主要原因： 1-？月累计发生额为***万元，比预算+-万元，主要原因： 比去年同期累计+-了***万元，主要原因： 明细表分析如下： （可自行设计一下费用项目） 单位：万元 管理费用 管理费用本月发生额为***万元，比预算+-了**万元，主要原因： 比上月+-了**万元，主要原因： 1-？月累计发生额为***万元，比预算+-万元，主要原因 比去年同期累计+-了***万元，主要原因 明细表分析如下： （可自行设计一下费用项目） 财务费用 本月发生额为***万元，比预算+-了**万元，主要原因： 比上月+-了**万元，主要原因： 1-？月累计发生额为***万元，比预算+-万元，主要原因 比去年同期累计+-了***万元，主要原因 明细表分析如下：（单位：万元） 截止到本月底，公司对外、对内借款***万元，利率为***%。 4、营业外收支内容：月度、累计分别说明 5、资产减值损失情况说明：月度、累计分别说明 6、所得税费用情况：月度、累计分别说明 三、生产成本情况 工业企业填写。包括产量情况，分类填写简表，说明影响产量的因素，自行设计明细分类。 成本诸项目（原料、人工成本、动力、制造费用等）分析 四、资产负债情况分析 主要流动资产 应收票据分析。本月余额，背书转让情况，累计收取、背书情况 应收帐款分析：包括变化情况，帐齡，已提坏帐等风险因素。 预付账款分析包括变化情况，帐齡，已提坏帐等风险因素。 其他应收款分析包括变化情况，帐齡，已提坏帐等风险因素。 存货分析：结构（原料、产成品）、存货库龄，已提跌价等 长期资产 原值有变化时须说明 主要流动负债 短期借款分析，包括变化情况，帐齡 应付账款分析，包括变化情况，帐齡 预收账款分析，包括变化情况，帐齡 应付职工薪酬 应付股利， 变化情况， 其他应付款分析，包括变化情况，帐齡 所有者权益 非本月利润引起的变化均须说明 五、现金流量情况： 重点描述经营性现金流，有重大项目的需对投资、筹资活动现金流量情况予以说明。 六、其他特殊情况： 包括但不限于：已决、未决诉讼情况；税务、海关稽查情况；涉及保险情况；其他重大事项。 七、下月预计 简表，包括预算、累计情况 影响收入、利润、现金流的情况。