鼎龙股份：内部控制鉴证报告.pdfVIP

湖北鼎龙化学股份有限公司 内部控制鉴证报告 大信专审字[20 14]第 2-00021 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 目 录  鉴证报告 „„„„„„„„„„„„„„ 第 1 页  评价报告 „„„„„„„„„„„„„„ 第 2-12 页  会计师事务所营业执照、资格证书 内部控制鉴证报告 大信专审字[2014]第2-00021 号 湖北鼎龙化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖北鼎龙化学股份有限公司(以下简称“贵公司”)2013 年 12 月31 日 与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是 贵公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合 理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 四、鉴证意见 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2013 年12 月31 日在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王知先 中 国·北 京 中国注册会计师：夏红胜 二○一四年月二十三日 湖北鼎龙化学股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整， 不存在虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏。 为促进公司的规范运作，提高公司的管理水平，增强公司的抗风险能力，保护广大投资 者的合法权益，湖北鼎龙化学股份有限公司（以下简称“公司” ）根据《公司法》 、《企 业内部控制基本规范》、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求， 对公司2013年度内部控制制度的建立和实施情况进行了全面自查和自评，具体情况如下： 一、公司基本情况 湖北鼎龙化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系湖北鼎龙化学有限公司 于2008年3月整体变更设立的股份有限公司。公司于2008年4月28日在湖北省工商行政管理局 领取注册号为420000000004964的企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会《关于核准 湖北鼎龙化学股份有限公司首次公开发行股票并在创业版上市的批复》》（证监许可[2010]99 号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)15,000,000.00 股。发行后总股本 60,000,000.00 股。2011年5月经公司股东大会批准，实施资本公积金每10股转增5股，转增 后总股本为90,000,000.00股。2012年5月经公司股东大会批准，实施资本公积金每10股转增5 股，转增后总股本为135,000,000.00股。2012年8月经公司股东大会批准，9月实施股权