财务管理制度（一）.docVIP

财务管理制度 总则 为了规范企业财务行为，利于企业的发展，根据《会计法》、《企业财务通则》，结合本公司的实际情况，制定本制度。 企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。 财务管理的结构体系及责职 本公司财务人员必须遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务，企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务。 结合我司运营模式和发展方向，财务部设置四个岗位，即资金会计、成本会计、总帐会计、财务经理。分别负责钱、物、帐的管理，具体工作责职如下： 资金会计：主要负责钱的管理，工作内容 办理现金、银行存款收支业务，并及时登记日记帐，做到日清月结。 编制现金收支日报表：根据每天款项收支情况，编制收支日报表，结出当日余额。 费用报销：复核报销审批手续是否完整，票据金额与实报金额是否一致，无误后予以办理。 月末核对银行存款帐，余额与银行不一致的，说明原因并编制余额调节表 与物流部核对内购商品帐：每月27日由物流提供本月内购汇总表，进行核对并确认。 清理个人款：按照公司个人欠款规定，及时催收、清理个人欠款。 按明提供内部月度相