八个人理财业务的合规性管理.docx

第八章 个人理财业务的合规性管理本章考点记忆图本章考点内容精讲 第一节 商业银行开展个人理财业务的台规性管理一、商业银行开展个人理财业务的基本条件商业银行对于个人理财业务的开展、运营与管理必须遵守中国银监会的相关规定。商业银行开展个人理财业务的基本条件包括以下几个方面：(一)关于机构设置与业务申报材料1．商业银行应建立健全个人理财业务管理体系，明确个人理财业务的管理部门，针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，分别制定理财顾问服务和综合理财服务的管理规章制度，明确相关部门和人员的责任。2．商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料(一式三份)：(1)由商业银行负责人签署的申请书；(2)拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测；(3)业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等；(4)商业银行内部相关部门的审核意见；(5)中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。3．商业银行开展其他不需要审批的个人理财业务，应将以下资料按照相关规定及时向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报送：(1)理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明；(2)理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算，以及相关计算说明；(3)拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料；(4)中国银行业监督管理委员会要求的其他材料。(二)关于业务制度建设的要求1．商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度，保证综合理财服务符合有关法律、法规及银行与客户的约定。2．商业银行应建立健全有关规章制度和内部审核程序，严格内部审查和稽核监督管理。3．商业银行开展个人理财业务，应建立相应的风险管理体系，并将个人理财业务的风险管理纳入商业银行风险管理体系之中。4．商业银行应制定理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理措施，并按照有关要求向监管部门报送。5．商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标，建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。6．商业银行应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动，按照防止误导客户或不当销售的原则制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。7．商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件。8．个人理财业务涉及金融衍生产品交易或者外汇管理规定的，商业银行应按照有关规定建立相应的管理制度和风险控制制度。(三)关于理财业务人员的要求1．商业银行个人理财业务人员应符合资格要求：(1)对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识。(2)遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则。(3)掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性。(4)具备相应的学历水平和工作经验。(5)具备相关监管部门要求的行业资格。(6)具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。2．商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。3．中国银行业监督管理委员会将根据个人理财业务发展与监管的需要，组织、指导个人理财业务人员的从业培训和考核。(四)关于个人理财资金使用与核算管理的条件1．商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同的约定管理和使用。2．在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。3．商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。4．商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。5．商业银行应根据个人理财业务的性质，按照国家有关法律法规的规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法。二、商业银行开展个人理财业务的政策限制中国银监会对于商业银行开展个人理财业务实行审批制和报告制。(一)关于个人理财业务审批与报告的政策监管1．商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：(1)保证收益理财计划；(2)为开展个人理财业务而设计的具有收益性的新的投资性产品；(3)需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。2．中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报中国银行业监督管理委员会审批。城市商业银行、农村商业银行开办需要批准的个人理财