销售会计岗位具体描述.docxVIP

销售会计岗位工作具体描述销售结算整理销售合同存档并建立台账根据营销部传递过来的纸质合同及时登记合同台账，每日登记发货磅单明细，跟踪合同执行情况，具体包括发货数量、结算情况、回款情况等。见下图：磅单明细数据来源于地磅系统软件，双击软件-“运行”-选择“用户”和输入“密码”-点击“确定”-日常业务中依次单击“同步业务数据”、‘连接服务器’‘上传业务数据’‘完成-确定’‘退出’-地磅数据中单击“地磅原始数据查询”-在查询条件中“选择时间段和出厂”即可查询销售内容。（二）跟踪合同执行情况，准确掌握货款回收率，督促营销部催回货款。及时登记合同执行情况表，准确掌握每批次合同的执行、结算情况和回款情况。预付款产品发货情况需要每天及时登记，以此来计算当天客户可发货量，控制开票员发货单数量不超过当天可发货量，监督销售部对预付款客户超额发货。客户承兑和现汇余额分开执行，特别客户签订合同时含有承兑价和现汇价两种方式，按照客户交款方式执行合同（三）审核销售结算单、过磅单、化验单与合同相符性根据磅单明细台账、质检部传递过来的化验单和销售合同等审核销售结算单正确性与合理性，并签字确认。销售结算单分为两种：1、以客户结算为准，客户出具结算单 以客户结算为准的产品主要为焦炭，此类业务都是我公司承担运费。具体审核流程如下销售结算员初步审核-部门负责人-销售会计-分管副总-总经理A、结算单计算错误，退回销售结算员，由结算员与客户协调。 B、结算单计算无误，化验指标我方与客户方差异较小，签字签到销售副总即可 C、结算单计算无误，化验指标我方与客户方差异较大，结算单上签署意见，最终由总经理审批 。2、以我方结算为准，我方出具结算单 我方出具结算单的产品主要包括客户自提的焦粒、焦粉和所有化产品（焦油、粗苯、硫酸铵和硫磺）。因结算一切以我方为准，最终只需销售副总审批即可（1）粗苯、硫酸铵和硫磺不需要化验，结算时以我公司过磅量为基础。结算金额=过磅量*合同单价（2）焦油需要每车化验，结算时以每车结算量为基础。焦油要求合同水分≤4%，如果我公司化验水分不超过4%，结算金额=过磅量*合同单价；如果水分超过4%，结算金额=过磅量*（1-（化验水分-4%））*合同单价。（3）焦粒和焦粉每天一化验，结算时以每天结算量为基础。焦粉只需要化验水分，合同一般要求水分≤12%，如果化验水分超过合同水分，这时水分需要扣吨来计算结算量，结算量=过磅量-过磅量*（化验水-12%），结算金额=结算量*合同单价；而焦粒不仅需要化验水分，还需要化验焦粒中含焦粉量。（例如焦粒合同指标要求：水分≤10%，焦末（0-10mm) ≤10%， ）A.水分扣吨﹦过磅量*（化验水%-合同水%） B.焦末量﹦（过磅量-水分扣吨）*（化验末%-合同末%） C.焦粒结算量﹦过磅量-水分扣吨-焦末量 D.焦粒结算金额﹦焦粒结算量*焦粒合同单价+焦末量* 焦末合同单价 3、登记“销售台账”，台账主要内容是对比我方与客户的“水分”指标。对方结算数据和结算金额是按照“销售结算单”内容录入，我方结算数据是按照销售部上报的“销售日报”内容录入。注意事项：如果一笔结算单含多个单价需要按合同单价分行录入，同时不同月份也需要分行录入。（四）审核销售退款业务复核销售部门转来的客户退款付款申请书。首先销售结算员核对客户账款余额并签字、部门负责人签字，然后销售会计从（总账）客户明细账核对账款余额并签字。出纳付款后作退款账务处理制单。（注意事项：根据销售合同台账查询客户余额是承兑还是现汇欠款）（五）审核发票开具申请单、发票入账发票开具申请单中的单位名称必须与合同、结算单单位名称完全一致；结算量和金额必须与结算单相同；结算单签字齐全。 根据销售结算单和销售发票编制收入凭证，核对结算单与销售发票的一致性。1、当期发货当期结算开票，首先在“销售管理”模块做“发货单”-“销售专用发票”或“销售普通发票”；然后在“应收款管理”模块，审核应收单，同时生成凭证，传递到总账模块。2、前期发货当前结算开票，因前期已经暂估做出发货单，本期只要核对数量是否一致；多退少补，多暂估的销量在“退货单”中填制。接着在“销售管理模块”做“销售专用发票”或“销售普通发票”，然后转到“应收款管理”模块，审核应收单生成收入凭证。借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）（六）编制销售收款凭证收到货款登记销售合同台账中的回款情况，销售会计开具承兑收款收据，录入应收款管理-票据管理，同时自动生成收款单，制单生成凭证。出纳开具现汇收款收据，销售会计在“应收款管理模块”做“收款单”-审核-制单。借：银行存款-xxx银行或应收票据-经营性应收票据 贷：应收账款-经营性应收账款（xxx单位）运杂费结算（一）整理运输合同存档并建立台账根据营销传递过来的纸质合