北师大三附中内控制度-八里庄小学.DOC

北京师范大学第三附属中学 内部控制制度汇编（复稿） 二零一五年九月目 录 单位层面内部控制制度 “三重一大”决策制度 1 第一章 总 则 1 第二章 “三重一大”事项范围及决策机构 1 第三章 “三重一大”事项决策的原则 3 第四章 “三重一大”事项决策的程序 3 第五章 “三重一大”事项决策的检查与考核 5 第六章 附 则 5 关键岗位人事管理制度 6 第一章 总 则 6 第二章 工作人员（关键岗位）选聘制度 6 第三章 工作人员（关键岗位）考核制度 7 第四章 工作人员（关键岗位）培训制度 8 第五章 轮岗制度 9 第六章 关键岗位职责 9 第七章 附 则 14 信息化管理制度 15 第一章 总 则 15 第二章 组织机构与部门职责 15 第三章 项目规划与立项 15 第四章 信息化安全管理 15 第五章 信息化资产管理 16 第六章 附 则 17 风险评估制度 18 第一章 总 则 18 第二章 工作组织 18 第三章 评估范围 18 第四章 评估程序和方法 19 第五章 附 则 20 内控自我评价制度 21 第一章 总 则 21 第二章 内部控制自我评价工作组织 21 第三章 内部控制自我评价内容 22 第四章 内部控制自我评价的程序 23 第五章 附 则 23 业务层面内部控制 财务管理制度 24 第一章 总 则 24 第二章 会计机构及会计人员 24 第三章 预算管理 25 第四章 收入与票据管理 27 第五章 支出管理 28 第六章 采购管理 31 第七章 资产管理 33 第八章 财务核算 35 第九章 会计档案管理 37 第十章 财务监督 38 第十一章 附 则 39 预算管理制度 40 第一章 总 则 40 第二章 预算管理职责 40 第三章 预算编制 41 第四章 预算执行与分析 42 第五章 预算调整 43 第六章 决算与评价 43 第七章 附 则 44 收入管理制度 45 第一章 总 则 45 第二章 管理部门及职责 45 第三章 收入的范围和标准 46 第四章 收费流程 47 第五章 附 则 49 经费支出管理制度 51 第一章 总 则 51 第二章 管理部门及职责 51 第三章 支出审批权限 52 第四章 支出流程 52 第五章 支出相关要求 56 第六章 附 则 57 货币资金管理制度 58 第一章 总 则 58 第二章 现金管理 58 第三章 银行存款管理 60 第四章 附 则 61 公务卡管理制度 63 第一章 总 则 63 第二章 管理部门及职责 63 第三章 公务卡办理流程 64 第四章 公务卡日常管理 64 第五章 公务支出公务卡结算要求 65 第六章 公务卡因公刷卡报销流程 66 第七章 附 则 68 采购管理制度 69 第一章 总 则 69 第二章 管理部门及职责 69 第三章 采购方式 70 第四章 政府采购审批 70 第五章 公开招标采购 74 第六章 非公开招标采购 74 第七章 其他方式采购 75 第八章 采购验收及资料管理 76 第九章 附 则 77 固定资产管理制度 78 第一章 总 则 78 第二章 管理部门及职责 78 第三章 固定资产分类及计价 80 第四章 固定资产购置与领用 83 第五章 固定资产日常管理 83 第六章 固定资产信息管理 86 第七章 固定资产清查 86 第八章 固定资产处置 87 第九章 附 则 88 办公用品及低值易耗品管理制度 90 第一章 总 则 90 第二章 办公用品及低值易耗品范围 90 第三章 管理部门及职责 90 第四章 领用原则 92 第五章 领用程序及相关要求 92 第六章 附 则 92 建设项目管理制度 94 第一章 总则 94 第二章 基建工程项目主要内容 94 第三章 管理部门及职责 95 第四章 建设项目管理流程 96 第五章 工程废旧物资处理管理流程 97 第六章 附则 97 合同管理制度 98 第一章 总 则 98 第二章 管理部门及职责 98 第三章 合同签订流程与审批权限 99 第四章 合同履行及监督 100 第五章 合同变更或终止 101 第六章 合同备案及档案管理 101 第七章 附 则 102 “三重一大”决策制度 第一章 总 则 第一条 为实现北京师范大学第三附属中学（以下简称“北师大三附中”）决策的科学化、民主化、制度化，进一步提高学校领导班子整体工作水平，加强对权力的制约监督，按照《中共海淀区委常委会研究“三重一大”事项的规定》（试行）（海教工发〔2008〕2号）和关于印发《海淀区贯彻北京市中小学党支部（总支）、校长、教职工代表大会工作意见实施细则》的通知（海教工发〔2004〕34