山东滨州渤海活塞股份有限公司分红管理制度.PDF

山东滨州渤海活塞股份有限公司 分红管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善利润分配政策，建立持续、稳定、科学的分红机制， 增强现金分红的透明度，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护中小投资者 合法权益，根据山东证监局《关于转发证监会关于进一步落实上市公司现金分 红有关事项的通知的通知》（鲁证监发[2012]18 号）、《山东滨州渤海活塞股份 有限公司章程》，及 《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，并结合公司 实际情况，特制定本制度。 第二条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决 策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理 由等情况。公司应当通过多种渠道充分听取独立董事以及中小股东的意见，做好 现金分红事项的信息披露。 第二章 利润分配顺序 第三条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续、 稳定的利润分配政策。 根据有关法律、法规和公司章程，公司税后利润按下列顺序分配： 公司分配当年税后利润时，应当提取税后利润的10%列入公司法定公积金。 法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公 积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润 1 中提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分 配，但公司章程规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配 利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 第四条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增 加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本 的25%。 第五条 应以每10股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数应当以方案 实施前的实际股本为准。 第六条 如扣税的，说明扣税后每10 股实际分红派息的金额、数量。 第二章 股东回报规划 第七条 公司应综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资 金成本以及外部融资环境等因素，根据公司实际情况，制定股东回报规划，明确 各期分红的具体安排和形式、现金分红规划及其期间间隔（是否中期分红）等。 公司至少每三年重新修订一次股东未来分红回报规划，确定该时段的股东回报规 划，并由公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司目前盈利规模、现金流量 状况、发展所处阶段及当期资金需求，制定中期或年度分红方案。 第八条 股东回报规划方案需保持持续、稳定的利润分配政策，充分听取独 立董事及中小股东的意见，依据公司章程决策程序，在董事会审议通过后，提交 股东大会审议决定。 第三章利润分配政策 2 第九条 利润的分配原则：公司应重视对投资者的合理投资回报，牢固树立 投资回报股东的意识，同时兼顾公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性 和稳定性。 第十条 公司当年实现的净利润，在足额预留法定公积金、盈余公积金以后， 公司的利润分配形式、条件及比例为： 利润分配形式：公司可以采用现金、股票，现金与股票相结合或者法律法规 允许的其他方式分配利润。 现金分红的具体条件、比例和期间间隔： 公司实施现金分红时须同时满足下列条件： 1、公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后 利润）为正值； 2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 3、公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资 金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： （1）公司未来12个月内拟对