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现金岗位责任与授权批准制度 资金岗位责任制度 　　第1章 总则 　　第1条 目的 　　为明确资金业务管理的相关部门及岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约和监督，特制定本制度。 　　第2条 资金业务不相容岗位至少应当包括以下三个方面。 　　1．资金支付的审批与执行。 　　2．资金的保管、记录与盘点清查。 　　3．资金的会计记录与审计监督。 　　第3条 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管及收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。 　　第2章 资金业务管理岗位责任 　　第4条 总经理岗位责任 　　1．制定公司开户的政策、程序并进行适当的授权。 　　2．审批有关资金管理制度。 　　3．审批现金、银行存款的支付申请。 　　第5条 财务总监岗位责任 　　1．审核有关资金管理制度。 　　2．批准银行开户，与金融机构接洽。 　　3．权限范围内审批现金数目。 　　第6条 财务部经理岗位责任 　　1．组织制定有关资金管理制度。 　　2．权限范围内审批现金数目。 　　3．负责与金融机构进行接洽。 　　4．指导、协调资金管理工作。 　　5．抽查现金盘点表、支票登记本、银行余额调节表等资金管理表单。 　　第7条 资金主管岗位责任 　　1．制定相关的资金管理制度。 　　2．办理银行开户、撤销等工作。 　　3．复核现金盘点表、银行余额调节表、部门及个人用款申请、现金