项目部报销制度完整版3号文.doc

项财发〔2011〕01号 项目部财务费用报销制度 为了加强项目部财务管理的工作，完善项目部的报销程序及规定，合理控制项目部经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本项目部的实际情况制定本制度。 一、审批原则 项目部实行项目经理对项目资金及经费管理“一支笔”的审批原则。 二、项目部备用金管理 备用金采用定额与非定额两种管理形式，即：对有经常性对外业务且确因工作需要，需借支的部门及个人核定借款限额，日常报销补足定额。其它情况则按“一事一借一清”的原则办理。 三、 费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须按以下流程审核、报销 四、项目部管理经费的报销 在确保项目部高效、有序运转的前提下，项目部的经费，按照“内外有别、适度从紧”的原则进行管理。 1、差旅费用报销：严格执行先审批、后报销的财务制度，项目部对出差人员按福建公司下发文件的规定标准办理报销。无出差请假条，不予报销。因处理遗留工作事宜，原则由原单位派往外地出差的费用到原单位报销。因无法安排公车而乘坐公共交通车辆的,报销往返交通费。的士费用经项目经理特批后方可报销。 2、办公费用报销: 项目部所需的办公用品实行统一采购制，各部门根据需要向综合办公室提交申请，除个别专业性强、确需自行购买的（如图纸、施工规范等）外，其他办公用品统一由综合管理部统一购置。 3、车辆费用报销： 综合办公室对车辆的使用及所发生的各项费用加强 监控并对其负责，驾驶员所发生的各项费用（尤其是过桥、过路费、汽油费、修理费）必须分类检据粘贴，由综合办公室审核签认，领导审批后，方可报销。 4、业务招待费用报销： 各部门人员因公接待外单位人员，需要到外面宴请的，须事先取得项目经理同意。各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示项目经理同意，限额接待。业务招待费发生后三天内填写报销单据，经领导审批后报销。执行一事一报的原则，禁止多次招待费用混合一次报销。招待费发票日期栏必须填写清楚，并用铅笔在费用报销单上注明招待事由。 五、通信费报销制度 按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。移动电话报销标准： ①项目经理每月报销移动电话费300元；、 ②副经理每月报销移动电话费 200元；、 ③总工程师每月报销移动电话费200元； ④项目部副总工、各部门负责人及材料人员每月报销移动电话费 150元； ⑤项目主管每月报销移动电话费100元； ⑥其他人员每月报销移动电话费80元项； 报销人员在实际报销时，需要向财务部提交正规的通信费发票。 六、自备电脑办公租金 自备电脑办公，项目部按福建公司规定的标准进行租用，租用对象为协管（含）以上人员。 七、 附则 本办法自2011年4月18日起执行。 二○一一年五月五日 主题词： 财务报销 制度 抄送：项目部各部门，存档。 福建公司向莆铁路南昌西站二期配套工程项目部办公室 2011年4月18日印发 - 4 - 财务审核报销 项目部经理审核签字 部门负责人签字 分管领导签字 经办人粘贴相关单据 应票据 证明人签字