支付结算案件管理及典型案例分析教案.pptVIP

2、重要空白凭证管理 存在的风险点 1、未严格执行开户单位指定人员购买制度。未核对购买人员是否本单位制定人员，未要求购买人员出示身份证件予以核实确认。 2、未严格执行在所出售的重要空白凭证上加盖领用单位账号章的规定。 3、未严格执行销户销号制度。客户办理销户时，未将客户未用的空白重要凭证全部收回并注销、或要求客户提交“无法交回未用空白重要凭证”的书面说明。 4、未认真履行空白重要凭证的查库制度，查库频率和查库覆盖率未达要求。 * 2、重要空白凭证管理 风险隐患 1、购买支票人员必须为客户指定人员，若不对其身份予以核实，而由其他人员利用我行的疏漏领取支票，就有可能为其后续诈骗提供便利。 2、不加盖账号章易造成开户单位在本行开立多个账户时串用，或者被不法分子恶意串用，用以行骗。 3、不执行销户销号制度，可能使空白重要凭证流失在外，被不法分子用以行骗。 4、查库制度执行不到位，可能造成重要空白凭证管理混乱，发生丢失或恶意使用。 * 2、重要空白凭证管理 防控措施 １、严格执行开户单位的重要空白凭证购买人，必须为开户的经办人，或由客户出具授权书指定人员。 ２、严格执行重要空白凭证专户专用制度。柜员出售重要空白凭证时，在每一张凭证上加盖时领用单位的账号章。 3、严格执行账户销户相关凭证销号的操作。 4、各级负责人应严格查库次数应达到制度要求。对空白重要凭证的查库还应注重突击性和全面性、深入