商业银行经营管理_全套课件教材教学课件.ppt

§3 商业银行的其他负债业务与经营 一、短期借款业务的经营管理 短期借款的种类 同业借款、向中央银行借款、回购协议、大额可转让定期存单、商业票据、欧洲货币市场借款等。 1、同业借款。包括同业拆借、转抵押、转贴现等。 2、向中央银行借款。主要通过再贴现、再贷款的形式来解决。 3、回购协议。回购协议期限短的为一个营业日，长的达几个月， 多数为几天。 回购协议交易有两种方式： （1）交易双方同意按相同的价格出售与回购金融资产，回购时其金额为本金加双方约定的利息额。 （2）回购时价格高于原出售价格，其差额就是合同收益额。 广东金融学院 王梅 二、长期借款业务的经营管理 金融债券的主要种类 1、资本性金融债券。 2、一般性金融债券。可分为： (1)按债券是否有担保，分为担保债券和信用债券。 (2)按利率是否浮动，分为固定利率债券与浮动利率债券。 (3)按债券付息方式，可分为付息金融债券和一次性还本付息金融债券。 3、国际金融债券。包括外国金融债券、欧洲金融债券、平行金融债券。 　 我国重要的金融债券： （1）央行票据； （2）证券公司债券；证券公司依法发行的约定在一定期限内还本付息的一种有 价证券。 （3）商业银行的次级债券；商业银行的次级债券是指商业银行发行的本金和利息的清偿顺序在商业银行的其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券。 （4）保险公司次级债券； （5）证券公司短期融资债券； 广东金融学院 王梅 【本章小结】 1、商业银行的负债，是商业银行所承担的一种经济义务．银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。 2、商业银行的负债结构主要由存款负债、非存款负债二个方面内容所组成。 3、银行存款是商业银行负债业务中最重要的业务，也是商业银行信贷资金 的主要来源。按照不同的划分方法可以把存款划分为各种不同类型。创新存款品种、控制存款成本、开展存款营销是商业银行存款管理的主要内容。 4、借入负债是商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通的资金， 在时间上又分为短期借款和中长期借款。 广东金融学院 王梅 第八章 商业银行现金资产业务管理 §1 商业银行现金资产概述 一、现金资产的构成 1、库存现金 2、在中央银行存款：（1）法定存款准备金；（2）超额准备金 3、存放同业存款 4、在途资金 二、现金资产的作用 1、保持清偿力 2、保持流动性 §2 资金头寸的匡算 一、资金头寸的概念 1、概念：指商业银行能够运用的资金。包括时点头寸、时期头寸 2、种类：（1）基础头寸=库存现金+在中央银行的存款 （2）可用头寸=基础头寸+存放同业的存款 可用头寸包括：支付准备金（备付金）、可贷头寸 （3）可贷头寸=可用头寸-支付准备金 广东金融学院 王梅 二、资金头寸的形成与匡算 1、基础头寸的形成与匡算 形成：（1）同城本系统资金营运形成的基础头寸； （2）异地本系统资金营运形成的基础头寸； （3）跨系统之间资金营运形成的基础头寸。 匡算：（1）库存现金需要量的匡算 即期现金支出水平=（前期月日均现金支出水平+保险系数） ×历史同期发展速度 （2）存放中央银行准备金需要量的匡算 法定存款准备金的计算：同步计算法（交易性账户） 滞后计算法（非交易性账户） 超额准备金的影响因素： 存款波动、贷款的发放与收回、其他因素 2、可用头寸的形成与匡算： （1）系统内资金划拨：信贷资金调拨、汇差资金划拨 （2）同业往来资金清算 （3）存款准备金调整 广东金融学院 王梅 §3 资金头寸的调度 一、头寸调度的渠道和方式 1、同业拆借 2、短期证券回购及同业票据交易 3、通过央行融资 4、系统内的资金调度 5、出售其他资产 二、头寸调度的内容 1、头寸的使用 使用顺序（1）归还到期央行借款和到期同业借款 （2）增发贷款