步步高关于2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-22.pdfVIP

步步高商业连锁股份有限公司 关于2010 年度内部控制自我评价报告 根据 《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制 指引》和《关于做好上市公司2010 年年度报告披露工作的通知》（深证上〔2010〕434 号） 等相关法律、法规和章程制度的要求，步步高商业连锁股份有限公司（以下简称公司）董事 会及董事会审计委员会、公司内部控制审计部对公司2010 年度内部控制情况进行了全面深 入的检查，对2010 年度公司内控制度的执行、内部监督以及内部审计的执行情况进行了认 真评估。本着对全体股东负责的态度，对公司的内部控制情况进行了自我评价并出具此报告。 一、公司基本情况 步步高商业连锁股份有限公司成立于2003 年12 月，经中国证券监督管理委员会“证监 许可【2008】733 号”《关于核准步步高商业连锁股份有限公司首次公开发行股票的批复》 和深圳证券交易所“深证上【2008】84 号”《关于步步高商业连锁股份有限公司人民币普通 股股票上市的通知》同意，公司向社会公开发行3,500 万股，并于2008 年6 月19 日在深圳 证券交易所正式挂牌上市，公司的总股本为135,180,000股。 公司第二届董事会第十次会议和2008 年年度股东大会审议通过了关于公司《2008 年度 利润分配及公积金转增预案》，2009 年4 月 17 日公司实施了利润分配和资本公积金转增股 本，公司的总股本由135,180,000 股变更为270,360,000 股。 公司的经营范围为商品零售业连锁经营（具体业务由分支机构经营，涉及到国家法律、 法规规定的行政许可项目，凭本企业许可证经营）；广告制作、经营；提供商业咨询服务； 经营商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）；普通货物运输（不含危 险及监控化学品）、仓储保管、商品配送、柜台租赁服务；娱乐业、餐饮、药品经营、电影 放映、食品生产及加工、 摩托车及电动车的销售(限分支机构经营)、首饰零售、废弃资源 和废旧材料回收（不含危险废物及放射性废物）。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 1 （一）公司建立建立内部控制制度的目标 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： 1、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其下属单位 的各种业务和事项。 2 、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形 成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则：内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相 适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控 制。 三、公司内控制度的建立健全和有效运行情况 （一）内部控制环境方面的主要制度及执行情况 1. 完善的法人治理结构。根据《公司法》、《证券法》等法律法规要求，公司建立了较 为完善的法人治理结构，权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、 相互制衡、科学决策、协调运作。 2. 公司建立了独立董事制度，聘任了三名专业人士担任公司独立董事。独立董事参与 了公司的决策和监督，增强了董事会决策的科学性、客观性，提高了公司的治理水平。 3. 公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，协助董事会履行 专门的决策和监控职能，并对董事会负责。 4. 规范的控股股东关系。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东完 全独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司控股股东严格遵守 《公司法》、《公司章 程》等有关法律法规的相关规定，履行出资人的权利、义务，不存在损害上市公司和其他股 东合法权益的情形。 5. 合理的内部组织机构。公司结合连锁经营的实际情况，设立了财务、事业发展、公 共事务、人力资源及法务、信息、内部控制及审计6 个支持系统及超市事业部、百货事业部、 平价事业部、海龙物流事业部等事业部。各职能部门之间职责明