中国商业银行不良资产的现状、处置及风险管理.doc

中国商业银行不良资产的现状、处置及风险管理 0 0 1 目 录 一 中国银行业不良资产的现状分析……………………… … 2 二 不良资产处置的方法与工具…….…………………………16 三 中国银行业信用风险管控态势展望及政策建议….………25 ?? 2015 中国民生银行 2 一、中国银行业不良资产 的现状分析 3 信用风险是中国银行业的首要风险 信用风险是近年来银行业最关注的风险 6.2% 17.5% 22.6% 24.7% 29.0% 36.6% 53.8% 81.3% 跨境金融业务带来的跨境金融风险 创新业务（如投贷联动）等带来的风险 跨行业金融业务的交叉金融风险 银行内部的操作风险 银行内部的合规性风险 资金错配导致的流动性风险 利率、汇率、股票价格波动导致的市场风险 经济下行导致的信用风险 81%的银行家最关注信用风险 数据来源：中国银行家调查报告（2016） ??在三期叠加的背景下，中国经济进入新常态，银 行业资产质量压力逐年加大，不良率与不良余额 自2013年起逐年上升，信用风险一直是中国银行 业最主要的风险源； ??《中国银行家调查报告》显示，大部分银行家认 为中国银行业不良率尚未触及顶点，未来1-2年可 能仍是资产质量问题暴露的高发期。 ??宏观层面：经济处于经济增速换挡期、结构调整 阵痛期、前期政策刺激消化期“三期叠加”； ??中观层面：产能过剩行业信用风险爆发； ??微观层面：部分企业经营管理能力不足； ??银行自身：信用风险管理体系有待完善。 导致资产质量承压的四重因素 4 中国银行业不良率历史走势 中国商业银行不良率历史走势 ??2003-2008年，中国商业银行不良率持续 下降，从17.9%下降至2.4%，下降了15.5 个百分点； ??2009年至今，不良率基本保持在2%附近， 仍处于历史较低水平。 长期来看，目前不良率仍处于低位水平 ??从2012年底至2016年三季度，商业银行不 良率由0.95%上升至1.76%，上升了0.81个 百分点。 ??2016年四季度末，商业银行不良贷款余额 15123亿元，较上季末增加183亿元；但商 业银行不良贷款率比三季末下降0.02个百分 点，为1.74%。 2013年以来不良持续攀升压力加大 2016年四季度以来走势趋于平稳 0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 2 0 0 3 -1 2 2 0 0 4 -0 9 2 0 0 5 -0 6 2 0 0 6 -0 3 2 0 0 6 -1 2 2 0 0 7 -0 9 2 0 0 8 -0 6 2 0 0 9 -0 3 2 0 0 9 -1 2 2 0 1 0 -0 9 2 0 1 1 -0 6 2 0 1 2 -0 3 2 0 1 2 -1 2 2 0 1 3 -0 9 2 0 1 4 -0 6 2 0 1 5 -0 3 2 0 1 5 -1 2 2 0 1 6 -0 9 不良贷款余额（左） 不良率（右） 亿 % 1.74 0.6 0.8 1.0 1.2 1.4 1.6 1.8 2.0 0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 16,000 2 0 1 2 -0 6 2 0 1 2 -0 9 2 0 1 2 -1 2 2 0 1 3 -0 3 2 0 1 3 -0 6 2 0 1 3 -0 9 2 0 1 3 -1 2 2 0 1 4 -0 3 2 0 1 4 -0 6 2 0 1 4 -0 9 2 0 1 4 -1 2 2 0 1 5 -0 3 2 0 1 5 -0 6 2 0 1 5 -0 9 2 0 1 5 -1 2 2 0 1 6 -0 3 2 0 1 6 -0 6 2 0 1 6 -0 9 2 0 1 6 -1 2 不良贷款余额（左） 不良率（右） 亿 % 5 关注类贷款与信用成本快速上升后保持平稳 关注类贷款占比迅速走高后保持平稳 ??关注类贷款占比从2014年3月的2.5%上升至 2016年9月的4.1%，上升了1.6个百分点，带动 潜在银行不良率（不良率+关注类贷款占比）从 3.54%上升至5.86%； ??2016年末关注类贷款占比为3.87%。 关注类贷款增长迅速 ??不良上升导致银行信用成本不断提升，侵蚀了银 行利润。上市银行的信用成本已从2013年3月的 0.5%上升至2016年6月的1.4%。 ??不良上升导致拨备覆盖率持续下滑，银行业拨备 覆盖率已从2013年的292%降至2016年3