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医药工业差旅费管理制度 一、总 则 为加强差旅费管理，规范出差行为，提升出差效果，明确对出差人、出差审批人及费用审核人等的相关要求，引导出差人员树立费用节约意识，减少不必要费用支出制订本。 出差应遵循“目标明确节俭高效的原则。凡是能一人出差的，不多人出差；凡是能一天出差的，不多天出差。 部门负责人对员工出差的必要性、出差效果及差旅费用的合理性负第一责任，财务部负责差旅费用合规性的审核监督。 出差人员应本着诚信的原则，据实申报差旅费用，出差期间非公务原因发生的费用不得申请报销。公司鼓励出差人员在费用标准范围内合理节约。适用范围：各部门 出差借款 1、出差如预借现金，需填写借据，经部门负责人、审批，借款额一千元以上需提前一天通知财务部。携带大额现金导致财产及人身风险审批人员应重点审核出差的必要性目的与任务是否明确工作计划、出差人数及预计出差时间是否合理，并要引导员工加强自律及费用节约意识，从源头上控制出差行为，降低差旅费用。 对于出差借款，执行“前款不清，后款不借的原则。 差旅费报销标准 差旅费报销标准 单位：元/天 职 别 一 线 城 市 （北、上、广、深） 省会城市 地级市 备注 住宿标准 餐饮补贴 市内交通及通讯费 住宿标准 餐饮补贴 市内交通及通讯费 住宿标准 餐饮补贴 市内交通及通讯费 总经理 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 副总经理 400 50 30 300 50 30 200 50 30 标准内实报 中层管理人员 250 50 30 180 50 30 120 50 30 标准内实报 普通员工 200 50 30 130 50 30 90 50 30 标准内实报 交通费公司出差可飞机。应选择火车（硬座或硬卧）或汽车有特殊任务的工作人员经总经理批准也可乘坐飞机经批准乘坐飞机的人员按同程乘坐火车相关标准报销交通费用。 乘坐火车人员如连续乘车超过12小时从晚次日晨之间，在车上过夜小时以上，可购硬卧车票。购买软卧车票，超出硬卧部分。达到硬卧标准，购买了硬座车票，按照硬卧车票金额的50%进行补助。 公司乘坐轮船可二等舱，其他人员三等舱，如乘三等以舱位，按同程三等舱标准报销。 长途汽车费，原则上应为电脑打印的票据，应有日期、始发及终点站名，偏远地区、不发达地区面额50元以下的车票可适当予以报销，但不应高于同程的规定票价。出差期间住宿费用规定住宿费用按实际住宿天数计算，总额超过标准，超过部分不予报销，总额低于标准的，按实际发生金额报销。 参加外部会议、培训、对外交流必须入住由对方统一安排的酒店或必须陪同重要客户入住同一酒店，住宿标准高于公司标准的，超过部分不予报销。参加会议的出差人员报销时需提供会议通知的原件。 多人同行出差或在异地相遇，不论是否属于同一部门，除同性奇数及单个异性允许一人住一间房外，其他一律每两人住一标准间，住宿费按其中标准较高者的额度执行（不含乡镇）。 出差报销宿费必须提供住宿发票，发票必须是带税务章的正规发票，票面要注明住宿时间、住宿人及住宿金额，与出差车票上标注的时间、地点应相符，无住宿时间或住宿天数与车票不相符的，将视为不予报销。 夜间乘坐火车期间不享受住宿补助，夜车是指晚上点至早点在车上过夜。在具备住宿条件的办事处所在地出差的人员，应在办事处住宿。出差餐饮、通讯费规定 以实际支出票据为准进行报销，报销额度不得超过。每天补助餐费50元。天数按照从离开之日起到回之日止计算。交通费以实际支出票据为准进行报销，报销额度不得超过。报销出差交通需提供与出差时间完全相符的当地交通发票，包括公交车票、出租车票。交通费每天0元补助天数以在出差地的实际出差天数为准。参加公司或外部统一组织的培训或会议，且对方单位负责接待、安排食宿的，不。 差旅费报销 1、出差人员在每次出差结束后，应填写差旅费报销单，后附需要报销的原始票据，出差人员在填写差旅费报销单，进行差旅费报销审核时，应注意以下几点：同次出差所发生的差旅费用必须一次报销完毕，不可分次报销。 出差人员应保证需要报销的所有原始票据的真实性，即日期、票号、名称、金额、收讫章等清晰可见，如不能证明以上内容的真实性(如因有涂改、剪下、粘贴原因看不清楚，与实际名称不符等)，均按废票处理，不予报销。 ④部门负责人及应比照出差人员的出差，对差旅费用从业务角度进行实质性审核，并对不符合规定的差旅费用进行剔除，主要从以下几个方面进行审核： 出差，审核出差效果； 出差是否合理； 出差路线是否和出差，如有变动是否经过审批； 审查原始单据，票据是否正常，员