海螺型材：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年4月) 2010-04-08.pdfVIP

芜湖海螺型材科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步提高芜湖海螺型材科技股份有限公司 （下称“公司”或“本公司”）的规范运作水平，增强信息披 露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的 质量和透明度，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第2 号——年度报告的内容与格式》，以及有关法律法 规和公司《章程》、本公司《信息披露管理制度》的有关规定， 结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大 经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、 各相关单位负责人、控股股东及实际控制人、以及与年报信息 披露工作有关的其他人员。 第四条 本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错 必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司总经理办公室在董事会秘书领导下负责收 集、汇总与追究责任有关的资料，按本办法的规定提出相关处 理方案，逐级上报公司董事会批准。 - 1 - 第二章 责任的认定及追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： 1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和 《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发 生重大差错、遗漏或造成不良影响的； 2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》，以及中国证监会和深圳证券交易所发布 的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发 生重大差错、遗漏或造成不良影响的； 3、违反公司《章程》、本公司《信息披露管理制度》以 及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造 成不良影响的； 4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信 息披露重大差错或造成不良影响的； 5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误 或造成不良影响的； 6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良 影响的。 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。 1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人 主观因素所致的； 2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查 - 2 - 的； 3、不执行公司董事会依法做出的处理决定的； 4、公司董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 1、有效阻止不良后果发生的； 2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； 4、公司董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的 情形的。 第九条 在对责任人做出处理前，应当听取责任人的意见， 保障其陈述和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式及种类 第十条 追究责任的形式： 1、责令改正并作检讨； 2、通报批评； 3、调离岗位、停职、降职、撤职； 4、赔偿损失； 5、解除劳动合同。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各相关单位 负责人出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同 时可附带经济处罚，处罚金额由公司董事会视事件情节进行具 体确定。 第四章 附则 - 3 - 第十二条 本制度未尽事宜，适用有关法律、法规和公司 《章程》、本公司《信息披露管理制度》。 第十三条 如本制度法与有关法律、法规相悖的，或与新 颁布的有关法律法规和相关规定产生差异的，参照新