公司借款和报销规章制度.doc

借款和费用报销制度 目 录 第一章 借 款 第二章 日常费用报销 第三章 差旅费用报销 第四章 报销凭证填制要求 第五章 其 他 规 定 说明：本制度为公司借款和费用报销制度，关联公司请参照执行。 第一章 借　款 一、 借款申请 借款是因业务需要的临时借款，包括及各种临时性申请借款时须按要求填列各栏，并按审批权限批后，预付款是指，需要预先支付的款项。支付此款项时，需由经办人向财务出具采购单，完备审批手续后，方可付款。 三、备用金　　 对于经常出差或日常业务频繁，需要一定量现金周转的员工，可填写《借款单》申请预付一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。不结账者，财务人事部有权所有借款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务人事部讲明原因，同时须经部门经理总经理同意，方可再借。交通费含过路费、油费、保养费 4、会议费：报销时要附会议通知和会议议程。 5、 培训费：仅指公司及各公司批准参加并准予报销费用的培训。 6、 维修费：要列示维修项目。 7、 运杂费：要提供运送物品清单。 8、 租赁费：要提供租赁物品清单。 9、 其他费用：指与公司及各公司业务有关的未列明的费用。 二、 项目费用 项目费用报销：凡是为某个已立项的项目工作而产生的费用，包括采购设备费、配件费、差旅费、本市交通费、快递费、业务招待费。、差旅费报销出差是指经批准离开本市进行各项公务活动。 ：出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在报销费出差期间的交际应酬费，须事先请示经理特批。凡指前往外地参观者考察，其各项开支不受上述规定限制陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，不。 六、 受邀考察：凡和个人邀请外地考察参观或业务跟单的人员，其食宿费已由对方负担的，均不再。 七、 外人员为临时办事，其费用支经总经理批准可实报实销。趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销住宿费和市内交通费。各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，财务不报销。员工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差后在报销，逾期不报销者，工资中扣除所借款项。 1、 报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行处理。如无法提供相应票据，规定的费用个人自理。往返机场、车站的市内交通费准予凭车票报销凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。 　 第四章 有效报销凭证(原始凭证) 一、 对发票的要求 根据中华人民共和国财政部颁布的? 中华人民共和国发票管理办法?，全国统一发票联上方有椭圆形税务局章，标有“全国统一发票监制章”字样，发票上盖有收款公司发票专用章。国外出差收据是视同发票可报销，汇率按报销当日计算。 1、发票必须是计算机打印或复写的（定额发票除外）。 2、对于行政、事业性公司开具的收据，必须有财政部（局）票据监制章。 二、 发票、收据的内容及审查责任 1、 发票内容须完整填列，并加盖发票专用章，发票付款公司为公司全称。凡付款公司为个人以及空白、公司名称不正确的，不予报销。 2、 发票审查：经办人有责任在收到发票时审查发票是否合格。费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票的发票专用章。经办人必须要求开票如实填写发票所有内容，大小写金额不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销经办人→财务审核→部门经理审批→→总经理审批→财务结算。报销费用时必须填写报销，所有单据要分类（如差旅费、招待费、办公费用）、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。报销粘贴要、美观。所有需报销的各种原始单据，必须在单据日期的个月内报销月不予报销费用报销时间： 六、 财务审查权：财务人员有权对一切报销和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，若违反本制度不予报销。未尽事宜，由总经理权财务人事部门另行定。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2