清产核资审计工作底稿精编.doc

PAGE 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 单位名称： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：现金 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：现金短缺；申报核销金额： 元；申报处理意见： 拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册15页） 1、现金保管人确认的现金盘点表（包括倒退至基准日的记录）；（是，否，不适应） 2、现金保管人对于短款的说明及相关核准文件；（是，否，不适应） 3、由于管理责任造成的，应当有对责任人的责任认定及赔偿情况说明（是，否，不适应） 4、涉及刑事犯罪的应当提供有关司法涉案材料。（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据《国有企业资产损失认定工作规则》第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：（债务单位已不存在）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册15页） 1、法院的破产公告和破产清算的清偿文件；（是，否，不适应） 2、工商部门的注销、吊销证明；（是，否，不适应） 3、政府部门有关行政决定文件；（是，否，不适应） 4、清算报告（已清算的）；（是，否，不适应） 5、社会中介机构经济鉴证证明（尚未清算的）。（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据《国有企业资产损失认定工作规则》第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：（债务人为自然人）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册16页） 1、公安机关出具的债务人失踪证明；（是，否，不适应） 2、公安机关出具的债务人死亡证明；（是，否，不适应） 3、遗产清偿说明；（是，否，不适应） 4、中介机构经济鉴证证明（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据《国有企业资产损失认定工作规则》第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：（债务人受不可抗力影响）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册16页） 1、战争证明；（是，否，不适应） 2、政治事件证明；（是，否，不适应） 3、自然灾害说明；（是，否，不适应） 4、中介机构经济鉴证证明（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据《国有企业资产损失认定工作规则》第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：（债务人已诉讼）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册16页） 1、败诉的法院判决、裁定书；（是，否，不适应） 2、胜诉但被法院裁定终（中）止执行书；（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据