内蒙古信元网络安全技术股份有限公司公开转让说明书-全国中小企业.PDF

内蒙古信元网络安全技术股份有限公司公开转让说明书 内蒙古信元网络安全技术股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 主办券商 二〇一六年一月 内蒙古信元网络安全技术股份有限公司公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 内蒙古信元网络安全技术股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒需要投资者注意的重大事项： 一、公司业务规模较小风险 公司自成立以来，一直致力于信息安全评测服务。公司处于成长阶段，2013 年、2014 年、2015 年1-6 月公司营业收入分别为406.35 万元、864.26 万元和320.28 万元，营业利润分别为-16.25 万元、138.30 万元、39.62 万元，报告期内公司营 业利润保持增长，但公司现有规模相对较小，在市场出现较大不利变化时，可能 出现业绩增长速度降低，亦可能出现业绩较上期下滑甚至亏损的风险。 二、应收账款回收风险 公司2014 年12 月31 日、2015 年6 月30 日应收账款余额分别达到159.28 万元、127.07 万元，2014 年末应收账款余额占2014 年度全年营业收入的比重达 到18.43%，应收账款规模较大。虽然截至报告期末公司前五名应收账款的账龄 均集中在1 年以内，而且公司客户主要为大中型企业，其发生大额应收账款违约 的可能较小，但是较高的应收账款余额和较长的回款期仍然给公司未来的应收账 款回收带来一定的风险。 三、实际控制人不当控制风险 公司第一大股东何湘伟直接持有公司75.00% 的股份，为公司控股股东、实 际控制人，并担任董事长，因此何湘伟能够对公司的经营管理和决策施予重大影 响，可实际控制公司发展方向。若何湘伟利用相关表决权、管理权对公司的经营 决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。 四、产品销售季节性不均衡的风险 公司提供服务的销售收入在上半年、下半年具有不均衡的特点，因为公司 服务产品主要销售于政府机构、行政事业单位等，这些客户的普遍特点是，上半 年制定计划、预算审批，下半年实施和验收。因此，公司服务产品销售收入主要 集中在下半年实现，尤其是第四季度，具有明显的季节性特征。2013 年和2014 内蒙古信元网络安全技术股份有限公司公开转让说明书 年，公司上半年实现销售收入占全年销售收入的比例分别为29.91%和24.26% 。 公司报告期内各季度营业成本、营业利润、现金流量和应收账款与营业收 入均呈季节性特点，即是下半年明显高于上半年，且各季度的变动趋势与同期营 业收入的变动趋势密切相关。应收账款余额在下半年明显增高，会导致季节性资 金需求大幅增加。经营活动现金流入也主要集中于下半年，会导致经营活动现金 流量不均衡。尽管公司储备较为充足的现金，并尽量合理安排资金，但仍然不能 排除季节性资金需求和现金流量的季节性波动对公司正常生产经营活动造成影 响。 五、公司治理风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存 在监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不 规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业 现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执 行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生 产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发