借款冲账及付款规定优秀范本.docVIP

借款冲账及付款规定优秀范本　　为了保证公司资金使用的合理性，提高职工报账及时的自觉性，确保业务的真实性，根据公司目前报账情况，财务部特规定如下： 　　一、先款后票的办理流程及财务管理规定： 　　（一）、职工日常费用报销及物料采购报销的财务规定： 　　1.由经办人填写人签字，财务部审核其欠款情况，公司领导签字确认，后方能到财务部办理支款事宜,财务部以经办人名字挂账，借款单第一联留财务做账，二三联交给借款人保留。 　　2.财务支付借款后，一律由,不得使用其他发票冲抵，若收款方没有发票，经办人应要求对方去所属税局，否则按逾期不还款处理。 　　3.事项办理完毕,借款人要在宜，未用完的现金上交财务部，财务部开具还款收据，并在借款单二三联上注明“已还款”字样，第二联留财务做还款凭证，第三联交还借款人保留。 　　4.借款应坚持的原则办理上述业务，财务部每月末核查个人借款余额，并出具个人借款明细表上报公司董事会。 　　5.借款人不得推迟或合并办理冲账，逾期不还款者，财务部有权按照本人所欠款项余额从其当月工资中扣除，当月工资不够扣除者下月继续扣除。 　　6.借款人必须是本公司在职正式员工，临时工及公司之外人员无权借款。 　　7.个人因私借款，由本人填写借款单，直接交于总经理与董事会核准确定，到财务部办理。 　　（二）、与工程相关的款项支付规定： 　　1.经办人签字，部门负责人确认，申请表上列明付款日