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第六章 商业银行 Commercial bank 货 币 银 行 学 经济与管理学院 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的资产负债表 第三节 商业银行的资产负债业务 第四节 商业银行资产业务 第五节 商业银行表外业务 货 币 银 行 学 经济与管理学院 学习目的和要求 商业银行是为适应市场经济发展和社会化生产需要而建立的一种金融组织。经历了几百年的发展和完善，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 通过本章学习要求学生了解商业银行的产生和发展、商业银行的性质、职能和组织制度，掌握商业银行经营的主要业务。 货 币 银 行 学 经济与管理学院 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 最早的商业银行：英格兰银行——1694年 现代资本主义银行产生的两条途径： 由旧式高利贷性质的银行转变为资本主义银行 按资本主义原则组织起来的股份制银行 商业银行称谓： 英：存款银行、清算银行 美：国民银行、 州银行 日本：城市银行、地方银行 货 币 银 行 学 经济与管理学院 商业银行的发展趋势 混业经营 经营手段电子化 金融创新的不断发展 资产证券化 国际银行的并购与扩张风暴 注重市场营销 货 币 银 行 学 经济与管理学院 二、商业银行的性质与职能 商业银行的性质 商业银行具有一般的企业特征 商业银行是特殊的企业 商业银行是一种特殊的金融企业 与中央银行相比 与专业银行和其他非银行金融机构相比 商业银行的职能 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能 调节经济职能 货 币 银 行 学 经济与管理学院 三、商业银行的组织制度 商业银行的组织制度： 是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。 商业银行组织制度建立的基本原则 公平竞争原则 安全稳健原则 规模适度原则 现代商业银行的组织制度 以英国为代表的分支行制 以美国为代表的单一银行制 以日本为代表的集团银行制 货 币 银 行 学 经济与管理学院 第二节 商业银行的资产负债表 一、资产负债表的负债方 资本项目： 股本 银行盈余 债务资本 储备金 存款负债 借入负债 其他负债 二、资产负债表的资产方 现金资产 贷款 证券投资 其他资产 货 币 银 行 学 经济与管理学院 资产 负债 现金资产： 5.4 库存现金 0.9 在美联储的存款 0.6 在其他银行存款和 在途待收的现金 3.9 贷款： 61.7 房地产 26.0 工商企业 17.0 消费者 11.7 其他 7.0 证券： 23.9 美国政府 18.4 州和地方政府及其他 5.5 其他资产： 9.9 存款： 64.7 交易存款 20.4 非交易存款 44.3 借款： 16.4 其他负债： 10.6 资本项目： 8.3 总资产 100.0 总负债 100.0 货 币 银 行