保险费用简介.PPT

每年缴纳数次保费的均衡净保费的厘定 假设条件 支：死亡年末赔付1的终身寿险 收：每年缴费M次 厘定过程 函数关系 例5.7 已知 ， ，被保险人在每一个分数年内死亡服从均匀分布 求 解5.7 本章结构点 1 期缴净保费 2 期缴毛保费 毛保费构成 净保费 保险费用 保险费用简介 保险费用的定义 保险公司支出的除了保险责任范围内的保险金给付外，其它的维持保险公司正常运作的所有费用支出统称为经营费用。这些费用必须由保费和投资收益来弥补。 保险费用的范围： 税金、许可证、保险产品生产费用、保单销售服务费用、合同成立后的维持费、投资费用等 保险机构费用开支的一种分类方案 费用分类 成分 投资费用 （1）投资分析成本（2）购买、销售及服务成本 保险费用 1、新契约费 （1）销售费用，包括代理人佣金及宣传广告费（2）风险分类，包括体检费用（3）准备新保单及记录 2、维持费 （1）保费收取及会计 （2）给付变更及理陪选择权准备 （3）与保单持有人进行联络 3、营业费用 （1）研究、开发新险种费用（2）精算及一般法律服务（3）普通会计（4）税金、许可证等费用 4、理赔费用 （1）理陪调查和辩护费（2）各种给付的费用 毛保费 毛保费的定义 保险公司实际收取的保费为用于保险金给付的纯保费和用语各种经营费用开支的附加费用之和，即毛保费，简记为G。 毛保费的厘定原则 基本原则：精算等价原则 毛保费精算现值=纯保费精算现值+附加费用精算现值 =各种给付的精算现值+各种费用支出的 精算现值 注意事项 在确定附加费用时，一般只考虑保险费用，而以投资费用冲销投资收益，体现在保费计算中则适当降低预定收益率，即预定利率。 附加费用中要考虑通货膨胀或通货紧缩的趋势。 例5.8 （30）购买了保险金额为2万元的半连续型终身寿险保单，按下表所列各项费用，根据精算等价原理计算年缴纯保费和年缴毛保费。（i=6%） 已知 未来保险费用的分配 第一年 续年 分类 每份 每千元 保费百分比（%） 每份 每千元 保费百分比（%） 2-9年 10-15年 16年以上 1、新契约费 （1）销售费用 佣金 - - 50 - - 5 5 3 销售事务 - - 25 - - 2.5 1.5 1 其它 12.5 4 - - - - - - （2）分类 18 0.5 - - - - - - （3）发行与记录 4 - - - - - - - 2、维持费 2 0.25 - 2 0.25 - - - 3、营业费用 （1）（2）（3） 4 0.25 - 4 0.25 - - - （4）税金 - - 3 - - 2 2 2 小计 40.5 5 78 6 0.5 9.5 8.5 6 4、给付费用 每份保单18元加上千元保额 0.1元 解5.8 例5.9 对（25）购买的保险金额为10万元的40年两全保险保单，该保单的第一年费用为100元加上毛保费的25%，续年的费用为25元加上毛保费的10%。发生死亡给付时的理赔费用为100元，生存给付时不发生理赔费用。已知 求净均衡年缴保费和毛保费。 例5.9答案 保单费用 定义：有一部分附加费用只与保单数目有关，与保险金额或保险费无关，这部分费用称为保单费用，如准备新保单、建立会计记录、邮寄保费通知的费用等。 保险实务一般规定： 寿险费率一般是指每千元保额的保费。 毛保费分析 毛保费可分为三部分： 第一部分：跟保险金额有关的费用，如承保费用等 第二部分：跟保费数额有关的费用。如代理人佣金、保险费税金等 第三部分：只与保单数目有关的费用（保单费用）。如准备新保单、建立会计记录、邮寄保费通知单等。 毛保费构成公式 解释 G(b)：保险金额为b元的毛保费 a：保险成本中与保险金额相关的部分，其中纯保费是它的主要部分 c：每份保单分摊的费用，即单位保单费用。 f：与毛保费数额相关的费用在毛保费中所占比例。 费率函数 费率函数的定义 ： 例5.10 某趸缴保费的终身寿险保单的保费构成如下，试计算费率函数。 已知保险金以1000为单位，且 趸缴净保费 0.2 销售佣金 保费的7.5% 税金、许可证等费用 保费的3% 第一年费用 23 续年 2.5 每份保单理赔费用 12 解5.10 近似费率公式 如果 ，近似总保费等于真实总保费。 如果 ，近似总保费高于真实总保费。 如果 ，近似总保费低于真实总保费。 带状费率公式 根据保险面额不同，分成若干“bands”(区间带) 如果 ，近似总保费等于真