对关连人士的风险承担.PDF

監管政策手冊 CR-G-9 對關連人士的風險承擔 V.2 – 20.11.15 本單元應連同引言與收錄本手冊所用縮寫語及其他術語的辭彙一起細閱。 若使用手冊的網上版本，請按動其下劃有藍線的標題，以接通有關單元 。 ————————— 目的 說明認可機構為識別、計算、監察及管控對關連人士的風險承擔 （包括《銀行業條例》第83條所載的風險承擔）而應採納的管理制 度及措施 。 分類 金融管理專員根據《銀行業條例》第7(3)條發出的法定指引。 取代舊有指引 《關連貸款》通告，發出日期為1999 年11 月12 日；以及C R- G- 9 「關連貸款」(V.1) ，發出日期為2001年6 月29 日 適用範圍 所有本地註冊認可機構 結構 1. 引言 1.1 背景及範圍 2 . 對關連人士風險承擔的法定限度 2.1 第 83(4)條指明的關連人士 2.2 第 83(1)條及 83(2)條所述的限度 2.3 第 83(3)條對「融通」的定義 2.4 第 83(4A)條所述的豁免 1 監管政策手冊 CR-G-9 對關連人士的風險承擔 V.2 – 20.11.15 2.5 對關連人士的有保證風險承擔 3 . 對關連人士風險承擔的管控 3.1 董事局的監管 3.2 對關連人士風險承擔的政策 3.3 對關連人士風險承擔的監察 4 . 披露資料及向監管當局申報 4.1 披露財務資料 4.2 向監管當局申報 4.3 資本充足比率的處理 附件A ： 圖解說明 《銀行業條例》第83 條所述法定限度的涵蓋範圍 __________________ 1. 引言 1.1 背景及範圍 1.1.1 本單元就金融管理專員擬如何履行有關《銀行業條例》 第 83 條所載對關連人士風險承擔的法定限度的職能提 供指引，並闡明適用於對關連人士風險承擔的審慎管控 制度及風險管理措施。認可機構應將本單元連同《銀行 業條例》相關條文一起細閱。 1.1.2 作為一般原則，認可機構應按照正常交易的準則批核所 有信貸，以維護本身最佳利益。 1.1.3 《銀行業條例》第83 條規定本地註冊認可機構可對關 連人士提供的無保證放款的限度。這項條文的目的是減 少因不適當及過度貸款予關連人士 （從而影響認可機構 的利益或損害其財政狀況）所引起的風險。認可機構違 反第 83 條的條文屬嚴重事項 ；一經定罪，有關觸犯機 構的董事、行政總裁或經理可被處罰款及/ 或監禁 （第 83(7)條） 。 2 監管政策手冊 CR-G-9 對關連人士的風險承擔 V.2 – 20.11.15