福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2012年度内部控制自我.PDFVIP

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公司（下称“公 司”）内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局 限性，因此仅对上述目标提供合理保证。内部控制的有效性可能随公司内、外部环 境及经营情况的变化而改变，因情况变化出现的内控缺陷一经识别，公司将立即采 取相应措施予以整改。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会审计委员会负责内部控制评价的指导和监督，授权内部审计机构负 责内部控制评价的具体组织和实施工作。公司董事会审议内部控制评价报告。 公司内部审计部门制定内部控制评价工作方案，以内部控制的五个目标为导 向，坚持全面性、重要性、客观性和及时性等原则，按照制定评价工作方案、组成 评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告的程序， 对纳入评价范围的业务和事项实施评价，识别内部控制缺陷，提出整改建议，编制 内部控制评价报告，并向公司董事会审计委员会报告。 公司在内部控制评价体系建立过程中聘请上海深达企业管理咨询有限公司为 公司内部控制评价工作提供咨询；聘请财务报告审计机构致同会计师事务所（特殊 普通合伙）对公司内部控制有效性进行了独立审计。 1 三、内部控制评价的依据 本评价报告根据中华人民共和国财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内 部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（下称“评价 指引”）的要求，结合企业内部控制体系和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，对公司截至2012 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进 行评价。 四、内部控制评价的范围 公司 2012 年度纳入评价范围的单位包括公司本部直属部门及所属单位，纳入 内部控制评价范围的业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗 漏。主要的包括： （一）组织架构 1、治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票 上市规则》等有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会及在董事会领导下的经 营管理班子并有效运作，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。 股东大会是公司的最高权力机构，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润 分配等重大事项的表决权。 董事会依法行使公司的经营决策权，对公司内部控制体系的建立和监督负责； 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、预算 委员会等五个专业委员会，加强对公司信息披露、高管任命与考核的管理和对重大 投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。此外公司还设有审计部，负责 公司内部审计工作；公司审计部向董事会审计委员会负责。 监事会是公司的监督机构，监督公司董事、经理层及其他高管人员是否依法履 行职责。 公司经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营 管理工作。 2 报告期内，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责， 以及上述规则或规程规定的权限和程序，对公司经营活动中的重大决策问题进行审 议并做出决定，或提交股东大会审议，并能够根据要求做好定期信息披露及重大事 项的公告。监事会能切实履行监督职能，经营班子严格执行股东大会和董事会的决 定。公司的决策机构、监督机构与执行层之间权责分明、各司其职、有效制衡，能 够科学决策、协调运作。 2 、组织机构 公司按照经营生产的需要，设立有关节轴承研究所、检测试验中心、国内市场 部、国际市场部、人力资源部、物资采购部、生产部、财务会计部、