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东方网力科技股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度 2018年3月 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范东方网力科技股份有限公司（以下简称“公司”） 的资金管理，建立防止控股股东及关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股 东及关联方资金占用行为的发生，保护公司、股东及其他利益相关人的合法权益， 根据国家相关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称资金占用是指合并范围内各公司为控股股东及其附属 企业垫付的工资、福利、保险、广告费用和其他支出；代控股股东及其附属企业 偿还债务而支付的资金；有偿或无偿、直接或间接拆借给控股股东及其附属企业 的资金；为控股股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权；其他在没有商品 和劳务对价情况下提供给控股股东及其附属企业使用的资金。 第三条 公司控股股东应严格依法行使出资人的权利，对公司和公司股东负 有诚信义务，不得通过资金占用等方式损害公司利益和股东的合法权益。 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不得利用关联交易、资产重组、 垫付费用、对外投资、担保、利润分配和其他方式直接或者间接侵占上市公司资 金、资产，损害上市公司及其他股东的合法权益。 第四条 纳入公司合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司控股股东及 关联方与纳入合并会计报表范围的子公司之间的资金往来参照本制度执行。 第二章 防范控股股东及关联方占用资金的责任和措施 第五条 控股股东、实际控制人不得以下列任何方式占用上市公司资金： （一）要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其 他支出； （二）要求公司代其偿还债务； 1 （三）要求公司有偿或者无偿、直接或者间接拆借资金给其使用； （四）要求公司通过银行或者非银行金融机构向其提供委托贷款； （五）要求公司委托其进行投资活动； （六）要求公司为其开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （七）要求公司在没有商品和劳务对价情况下以其他方式向其提供资金； （八）不及时偿还公司承担对其的担保责任而形成的债务； （九）中国证监会及本所认定的其他情形。 第六条 公司董事长和控股子公司董事长 （或执行董事）、总经理为防止资 金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。公司财务总监和负责公司与控股股东 及其他关联方业务和资金往来的人员，是公司防止控股股东及关联方资金占用的 责任人（以下统称“相关责任人”）。 公司在与控股股东及其他关联方发生业务和资金往来时，应严格监控资金流 向，防止资金被占用。相关责任人应禁止控股股东及其他关联方非经营性占用公 司的资金。 第七条 财务总监负责公司日常资金管理工作，协助总经理加强对公司财务 过程的控制，负责监控控股股东及关联方与公司的资金、业务往来。 第八条 公司财务部作为资金控制的执行部门，要严格把关，认真审核，进 一步严格资金流出的内部审批及支付程序，建立对公司日常资金收支行为的监控 机制，防止在偿还公司已使用的控股股东及其他关联方资金时出现公司资金被占 用的情形，如有资金被占用情形发生，将追究相关责任人的责任；审计部门要切 实发挥检查督导的作用，定期检查并形成报告后报董事会秘书履行信息披露义 务。公司审计部门是防范控股股东及关联方占用公司资金的监督机构。 第九条 公司财务部会同审计部每年度对公司或公司控股子公司进行检查， 并分别在每年的4月30 日前将半年来公司控股股东及关联方资金往来的核查情况 报董事长。 第十条 公司审计部对经营活动和内部控制执行情况进行事前、事中、事后 监督和检查，并对每次检查的对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见， 确保内部控制的贯彻实施。 第十一条 为防止资金占用，强化资金使用审批责任制，公司和公司控股子 公司资金使用执行谁审批、谁承担责任的原则。 2 第十二条 如公司发生控股股东及关联方占用公司资金时，公司董事会应立 即采取有效措施，追回所占用