财务部与招商相关的工作流程.ppt

财务部与招商相关的工作流程 （一）供应商结算工作流程 结算工作日：1－5日 1、根据库房和卖场提供的厂家费用明细表，电脑部 提供的结算单，算出各个厂家上一月的各项费用 合计，并根据商品部提供的洽谈表或工作联系单 给予部分厂家货架减免,在费用明细表中注明上月 费用合计。 2、作上月的结算汇总表，并依次输入各厂家的费用 情况。 3、按销售编码把各厂家的结算单排好，以便领取时 方便。 结算工作日：5－13日 1.发结算单（无合同及未交保证金厂家不予领取结算单）。 如对结算单和费用表的金额有质疑厂商于三日内与相关部 门核对或与主管业务经理接洽. 2.收取各个厂家的增值税发票（发票联和抵扣联）。 如为外埠税票，则将盖有厂家公章（或财务章）的结算单 收回。核对开票日期（70天内）；付款人名称；纳税人识 别号；地址、电话；开户行；帐号；密码区字迹是否清楚、 连续，是否在有效区域内；货物名称与所销售品类是否一 致；价税合计数要与结算单的开票数一致；销货单位名称、 财务章与结算单供应商名称一致；如有清单一并收回。 结算工作日：5－13日 3、根据厂家费用明细表收取费用,开据发票或收 据，并在结算单盖上现金收讫章。 4. 所有税票分出北京和外地,算出本月需要付款 支票和电汇的总金额.13日把本月需付款的支 票和电汇的总金额报于公司财务，保证按期 付款。 结算工作日：14－19日 1、持增值税发票的抵扣联到国税局验票 2、根据本月所收取增值税发票做出实际结算的 汇总表 3、依次写出支票和电汇单，由公司财务复核， 领导签字 4、在支票登记本上依次记录每张支票销售编码、 公司简称，用途和金额。 结算工作日：20－24日 1、各厂家凭加盖公章的结算单领取支票，并在结 算汇总表上签字，收回结算单。把支票根贴于 增值税发票联左上角。 2、到银行电汇，电汇成功的电汇单贴于增值税发 票联上，不成功的电汇择日再汇。 结算工作日：25－30日 1、把增值税发票分出已付，未付，已汇，未汇分别算出金额。核对后交予公司会计。 2、将本月收取的各项费用的现金交予公司总出纳，所有票据交予公司会计。 3、作出本月的各项费用收取情况统计表，厂商 保证金收付情况统计表，厂商货款支付情况 统计表。 4、把全月发生的各种单据整理，交予公司财务。 需要商品部配合的工作 （一）关于洽谈表 1、商品部应在每个新进厂商确认上柜后再将洽谈表 送至财务部。 2、洽谈表中厂商名称必须准确、完整，与所签合同 一致，与增值税发票单位名称一致，用签字笔填 写，字迹清晰，无涂改。 3、变更扣率的洽谈表，应在变更月份之前送达店内 财务（每月28日前）。扣率如果不是整月变更， 需要重新录入新的销售编码。 4、减免费用的洽谈表（或联系单）必须在当月结算 前送达财务部，否则将不能减免。 （二）合同审核工作流程 （三）关于合同 1、当月有销售的厂商合同必须在当月28日前返 到财务部。 2、续签合同的厂商明细，必须每月30日前送达 财务部。 3、商品部在收回厂商合同时，应仔细审查合同。 因有厂商在合同中私自做修改，而商品部在 将合同送至财务部前并未发现此情况。 4、货架等费用减免必须在合同中注明。 （四）收、退保证金工作流程 退保证金 1、根据商品部所给的退款通知单（退款通知单上必须有电脑 部人员确认，商品部经理，领导签字），查看其厂家是否 有退货和其它欠费，通知厂家收齐后，可退保证金。 2、退保证金厂家凭原始收据（如资金往来票需对开），以何 种方式交付就以何种方式退回。 3、核对原始收据和保证金登记本上是否一致，核对交付方式 后，持原始收据和退款通知单到公司财务复核后，方可退 款。退款名称要与原收据一致，退款后在收据上盖上保证 金已退的章。 4、退款后在保证金登记本上记录，撤场日期；退款日期； 退款方式；退款金额；收据号。 关于保证金的注意事项 1、对于新进场的厂商，在商品部洽谈时必须明确告 知厂商在上柜前交纳保证金。否则，将不能结帐。 （外地厂商在洽谈时，一定告知厂商电汇保证金 的帐户名称、开户行名称、帐号。不可使用合同 中的帐号。） 2、变更公司再次上柜的厂商，需告知到财务变更保 证金。 合作供应商应具备的招商条件 为什么供应商必须是一般纳税人？ 从公司角度考虑： 我公司为增值税一般 纳税人，适用税率为 17％，如果供应商不 能提供增值税发票， 我公司将要交纳增值 税额为：销售额／1.