朗科科技：《深圳市朗科科技股份有限公司章程》修正案.pptVIP

* 公 《深圳市朗科科技股份有限公司章程》修正案 （2012 年 7 月） 修改前 第一百五十五条 司实行持续、稳定的利润 修改后 第一百五十五条 (一)利润分配的原则 公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现 分配政策，采取现金或者 金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许 股票方式分配股利，公司 的其他方式分配股利。公司实施利润分配，应当遵 实施利润分配办法，应当 循以下规定： 遵循以下规定： 1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资 （一）公司的利润分 回报，公司的利润分配不得超过累计可分配利润的 配应重视对投资者的合理 范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、 投资回报； 监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过 （二）公司董事会未 程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见； 做出现金利润分配预案 2、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应 的，应当在定期报告中披 当在定期报告中披露原因， 独立董事应当对此发表 露原因，独立董事应当对 独立意见； 此发表独立意见； 3、出现股东违规占用公司资金情况的，公司分 （三）股东违规占用 红时应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其 公司资金情况的，公司应 占用的资金； 当扣减该股东所分配的现 4、公司可根据实际盈利情况进行中期现金分 金红利，以偿还其占用的 红； 资金； 5、公司连续三年以现金方式累计分配的利润不 （四）公司可根据实 少于对应年度实现的年均可分配利润的百分之三 际盈利情况进行中期现金 十。 分红； 6、公司将根据自身实际情况，并结合股东特别 （五）最近三年以现 是公众投资者、独立董事的意见制定或调整股东回 金方式累计分配的利润不 报计划，独立董事应当对此发表独立意见。 少于最近三年实现的年均 (二)利润分配的程序 十。 可分配利润的百分之三 公司管理层、公司董事会应结合公司盈利情况、 资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预 案并经董事会审议通过后提请股东大会审议，由独 立董事及监事会对提请股东大会审议的利润分配政 策预案进行审核并出具书面意见。 (三)利润分配的形式 公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合 或者法律、法规允许的其他方式分配利润。 (四)现金分配的条件： 1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补 亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且 现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续 经营；当年每股收益不低于0.1元。 2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准 无保留意见的审计报告； 3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项 发生（募集资金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出是指： 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或 者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期 经审计净资产的40%。 (五)现金分配的比例及时间 在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长 远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会召 开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司 的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金 分红。 公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性， 在满足现金分红条件时，公司每年以现金方式分配 的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且任 意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配 的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。 (六)股票股利分配的条件 在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收 入和净利润增长快速，且董事会认为公司股本规模 及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分 配预案之外，提出并实施股票股利分配预案。 （七）利润分配的决策程序和机制 公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会 结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东 回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股 东大会批准。独立董事应对利润分配预案独立发表 意见并公开披露。 注册会计师对公司财务报告出具解释性说明、 保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告的, 公司董事会应当将导致会计师出具上述意见的有关 事项及对公司财务状况和经营状况的影响向股东大 会做出说明。如果该事项对当期利润有直接影响,公 司董事会应当根据就低原则确定利润分配预案或者 公积金转增股本预案。 董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研 究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、 调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应 当发表明确意见。 股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应 当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行