酒店财务应知应会模板.pptVIP

财务部应知应会 讲解人：路人甲 一、部门概述 为了加强财务管理，规范财务工作，促进酒店经营业务的发展，根据国家有关财务管理法规制度和企业章程有关规定，结合酒店的实际经营情况,制定相关制度并负责培训落实。 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高企业经济效益。 加强财务核算的管理，提高会计信息的及时性和准确性。会计核算遵循权责发生制原则，并按企业会计准则的规定执行。 监督企业财产的购建、保管和使用，督促管理和使用部门定期进行财产清查。 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好财务分析。 二、组织构架图(计划满负荷人数：10人) 三、岗位职责 财务总监:负责财务内外全盘工作。 财务经理:负责财务所有帐务核算，对往来帐、辅助帐进行 管理等。 成本控制:负责全酒店成本费用控制与核算，并做分析比 率表。 往来会计:负责酒店应收应付款及内部往来的管理工作等。 日审收入:负责收银、夜审的管理工作，并做相关的财务数 据分析等。 夜 审:负责餐饮、客务、商务、大堂等的一系列收入审核 等。 三、岗位职责 采购（外）：负责酒店的大宗采购的洽谈以及合同的签署 工作等。 采购（内）：负责酒店的日常所需物品的采购工作等。 库管：除酒店所有货物进行验收、入库、保管及发 放工作。 出纳：对酒店所有的现金收支及银行业务操作。 四、对外部门需求 各部门费用报销按制度、流程、标准操作。 成本组对收货的验货、市场询价、价格变动比率表;库房物资的采购补货量控制，本着勤补、少补的原则，尽量减少库存积压物资。 运营做好各营业点的收入环节，与收银员沟通操作细节，尽量避免跑冒滴漏，造成损失。 各部门按经营计划指标严格控制各项成本费用指标。 五、社会资源情况的概述 银行 工商、税务机关 保险公司 信用卡管理部门 各相关供应商 六、财务工作时间安排 财务总监、财务经理、成本会计、往来会计、日审、库管出纳、采购： 每天9:00-12：00 13:30-17：00周日及法定假日休息 夜审：21:00-次日02:00 每周休息一天，由财务值班经理、或其他人员顶替 日审：9:00-10:00出营业日报；11：00-12：30处理夜审 发现问题，与出纳核对收入； 13：30-15：00出收入凭证及其他业务对帐工作。 出纳：每日上午负责收款及银行业务；13:30-16：00负责 各种付款业务；16:00-17：00负责内部整理对账工 作。 六、财务工作时间安排 日审：9:00-10:00出营业日报；11：00-12：30处理夜审 发现问题，与出纳核对收入； 13：30-15：00出收入凭证及其他业务对帐工作。 出纳：每日上午负责收款及银行业务；13:30-16：00负责 各种付款业务；16:00-17：00负责内部整理对账工 作。 库管：每日上午9:00-10:00办理客务部领货；10:00- 11:00餐饮部领货；11:00-12:00办理餐饮蔬菜、 肉类、调料等收货业务；13:30-15:00为采购入库 等业务；15:00-15:30办理其他部门领货；15:30- 17:00办理出入库录入工作。 六、财务工作时间安排 夜审：21:00-00:00负责审核酒店所有单据，00:00- 01:00过房费，01:00-02:00汇总报表，制作业 绩提成等。