深圳市德赛电池科技股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

深圳市德赛电池科技股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 深圳市德赛电池科技股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的重任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董 事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进实现公司战略。由 于内部控制存在的固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由 于公司内外部情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵 循的程度降低，故根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的 风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大及重要缺陷的认定情况，于内部控制评价报 告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，董事会认为，公司已 按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报 告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部 控制评价结论产生实质性影响的内部控制的事项。 三、内部控制评价范围 公司按照风险导向及重要性原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项 以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：深圳市德赛电池科技股份有限公司、惠州市 德赛电池有限公司、惠州市蓝微电子有限公司，纳入评价范围单位的资产占公司 合并资产总额的94.73%，纳入评价范围单位的营业收入合计占合并营业收入总额 的96.49%。 公司围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要素 维度对内部控制进行评价, 遵循全面性、重要性、客观性等原则,纳入本次评价 范围的主要业务和事项包括: 公司治理、战略和投资管理、工程项目管理、研发 管理、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面 预算、合同管理、信息系统、生产管理、信息系统披露。 重点关注的高风险业务领域主要包括： 1、公司治理 公司按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求和公司《章程》的规定， 建立了规范的公司治理结构和科学的议事规则，制定了符合公司发展要求的各项 规则和制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责 分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权 和监督权。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使对公司 经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会对股东大会负责， 依法行使企业的经营决策权。董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核 委员会等，按照董事会各专门委员会实施细则履行职责，为董事会科学决策提供 有力支持。监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依 法履行职责。 公司设立了内控岗位与人员，负责组织和监督实施公司内控体系所涉及的各 项工作，协助解决实施中存在的问题。 公司财务部门制定统一的会计政策，完善会计核算标准化手册，确保财务信 息真实、准确、合法、合规。 公司审计部对内部控制的有效性进行监督检查，对监督检查中发现的内部控 制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告，并督促整改；对监督检查中发现的内 部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。 2、战略和投资管理 公司根据内外部环境定期检讨和调整总体战略，严格执行公司战略。 公司战略与投资部参与各子公司的新业务新产业新项目的市场调研，提供投 资可行性分析意见，协助下属公司开