[培训课件]-精选-01-2数据分析.pptVIP

4.0.获利能力分析(投入产出状况) 项目 7 8 9 10 11 12 合计 营业额 7203187 7563346 7714613 7946052 7563894 8759727 　 物料成本 3901594 3857307 3734453 4152486 3957586 4367461 　 人工成本 1030478 1136771 1259506 1194292 1136853 1316587 　 制造费用 710319 854658 871751 897904 854720 989849 　 管销财费用 370159 385731 393445 405249 385759 446746 　 毛利 1190637 1328880 1455458 1296121 1228976 1639084 　 毛利率 16.53% 17.57% 18.87% 16.31% 16.25% 18.71% 　 税费 432191 453801 462877 476763 453834 525584 　 纯利 758446 875079 992581 819358 775143 1113500 　 纯利率 10.53% 11.57% 12.87% 10.31% 10.25% 12.71% 　 月 份 原物料 半成品 產成品 本月合计 本年累計 當期平均 庫存金額995091 4034 當期 出貨金額91 881405 195971047.44 當期 天数 30天 30天 30天 30天 182天 當期庫存 周轉天數 25天 11天 8天 44天 47天 目标值 30天 5天 5天 40天 5.0.物控水平分析总表(库存周转天数) 5.0.物控水平分析(原物料库存周转天数/呆滞) 月 次 07 08 09 10 11 12 合计 原物料平均 库存金额(A)227281852314888322172641 原物料平均 出货金额(B) 355298 324491 431101 533434 520682 539870 原物料库存 周转天数(C) 63.30 70.04 53.82 43.40 40.74 41.07 当前原物料 滞存总金额 897727 899887 882156 844479 910651 907738 原物料 滞存比率 3.99% 3.96% 3.80% 3.65% 4.29% 4.09% 5.0.物控水平分析(半成品库存周转天数/呆滞) 月 次 07 08 09 10 11 12 合计 半成品平均 库存金额(A) 4202924 5306771 5010990 5762307 7661874 773209 半成品平均 完工金额(B) 456065 345606 281267 417104 869214 870943 半成品库存 周转天数(C) 9.22 15.35 17.82 13.82 8.81 8.87 当前半成品 滞存总金额 1709928 1534877 2046798 2006154 804479 851297 半成品 滞存比率 40.68% 28.92% 40.85% 34.82% 10.50% 11.01% 5.0.物控水平分析(产成品库存周转天数/呆滞) 月 次 07 08 09 10 11 12 合计 成品平均 库存金额(A) 780155 806670 957709 1081153 1068638 1107921 成品平均 出货金额(B) 65819 71435 34588 84738 111806 123356 成品库存 周转天数(C) 11.85 11.29 27.69 12.76 9.56 8.98 当前成品 滞存总金额 487661 486794 461358 411490 351368 360078 成品滞存比率 62.51% 60.35% 48.17% 38.06% 32.88% 32.50% 月 份 07 08 09 10 11 12 合 計 目 標 差 異 原 物 料 抽查批數 20 29 100 80 80 60 349 　 　 相符批數 3　 24 87 70 76 54 311 　 　 相 符 率 85%　 83% 87% 88