SVA集团财务管理1.2.pptVIP

a洞悉万象，掌控全局 从迷朦到豁然：集团财务管理的三个支点上海广电通讯网络有限公司管理咨询业务 朱莉 2006-9-14 集团管理的模式 集团管理中的“信息”问题 管理层被剥夺了知情权 Oracle集团财务管理重点 不同会计结构并存 管理会计与财务会计信息载体统一 跨越组织，系统，科目，货币 Oracle集团财务管理重点 财务控制和报表财务数据转换为信息－规范的财务循环 Oracle 采购至付款 将采购，应付链接，优化营运资金 Oracle 信用至收款 加速资金周转，管理收入 Oracle 差旅和费用管理 降低差旅成本和费用 Oracle资产生命周期管理  最大化资产回报 以任何货币，跨越组织，跨越期间进行预测 提高准确性并优化投资决策 Oracle集团财务管理重点 Oracle 企业绩效管理 驱动绩效 战略制订和目标规划Oracle 平衡记分卡 以更战略化的方式来展示信息（例如原因和影响的关系） 按例外管理 加速问题分析 对例外警告提供绩效颜色警告 才有颜色图形确认目标外绩效 从原因和效果分析来查找例外产生的起因 Oracle 企业绩效管理驱动绩效 Oracle 企业计划和预算 模拟未来Oracle企业计划和预算 预算可用资金查询-事前分析 预算资金不足—事中控制 Oracle 企业绩效管理驱动绩效 Oracle 财务合并中心（FCH） 统一的财务信息 对外报表和管理报表 与计划和预算集成 复杂的所有者百分比 开放的架构 从任何来源合并财务信息 全局可视性和控制力 合并面板 从合并余额下钻入底层明细 例外分析处理 自动执行 Oracle 企业绩效管理驱动绩效 财务趋势指标 每日商务智能：灵活的预置报表举例: 销售管理 Oracle 企业绩效管理驱动绩效 Oracle集团财务管理重点 Oracle 内控管理器自动化内部控制和风险管理 建立风险库和控制库 Oracle集团财务管理总结 标准化平台 规范化流程 快速信息合并 强大追溯能力 每日商务智能 强化内部控制 ? 协同 单一数据模型 CorporatePerformanceManagement StrategyFormulation Goal Achievement Business Activity Monitoring OperationalReporting Planning,Budgeting Forecasting Financial Consolidation 企业 绩效管理 战略指定 目标规划 业务活动监控 运作报告 计划，预算 预测 财务合并 ? 业务流程模型 ?面向服务的架构 与总帐集成，与核算口径的一致 从任何数据来源集成信息 弹性的预算控制方案 业务流程驱动 自动可用资金检查 工作流提示 按用户限定数据范围 职责层次授权审批 数据映射 报表和分析 例外预警 文本附注 调整计划 保持更新 制订计划 财务 业务 外部 统计 集团战略 五年计划 财年计划 滚动18个月的季度计划 业务单位1 计划 业务单位2 计划 业务单位3 计划 多层次的预算－按部门，按业务类型 多版本预算 预算执行与控制 在采购申请、采购发票、记帐凭证输入等过程中可以设定预算控制点来进行可利用资金检查，做到“事中控制” 录入预算，系统提供与实际的对比 ? 协同 单一数据模型 CorporatePerformanceManagement StrategyFormulation Goal Achievement Business Activity Monitoring OperationalReporting Planning,Budgeting Forecasting Financial Consolidation 企业 绩效管理 战略指定 目标规划 业务活动监控 运作报告 计划，预算 预测 财务合并 ? 业务流程模型 ?面向服务的架构 电子报表 其他系统 其他系统 Oracle 财务合并中心 ? 协同 单一数据模型 CorporatePerformanceManagement StrategyFormulation Goal Achievement Business Activity Monitoring OperationalReporting Planning,Budgeting Forecasting Financial Consolidation 企业 绩效管理 战略指定 目标规划 业务活动监控 运作报告 计划，预算 预测 财务合并 ? 业务流程模型