2012年江苏村庄信用社招聘测验资料--商业银交运营治理[指南].ppt

主 要 内 容 第一讲 商业银行概述 第一节 商业银行的性质 第二节 商业银行的经营目标 第三节 商业银行的组织结构和政府对银行业的监管 第一节 商业银行的性质 一、商业银行的产生与发展 在前资本主义社会 由古代的货币兑换业演变而来 货币兑换业—货币保管业—货币贷款、存款业 资本主义社会建立之后 组建现代银行 高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行。 按照资本主义经济的要求组织股份制商业银行。 1694年，世界上第一家由私人创办的股份银行——英格兰银行诞生 二、商业银行的性质 商业银行具有一般企业的特征 商业银行是特殊的企业 经营内容特殊 经营方式特殊 对社会影响特殊 国家对商业银行管理特殊 商业银行是一种特殊的金融机构 盈利 与中央银行、政策性银行不同 金融百货公司 业务范围广泛 三、 商业银行的职能 信用中介 商业银行本是一信用受授的中介机构 信用中介是最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能 支付中介 商业银行为商品交易、债权债务的清偿提供一种结算机制。 信用创造 建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。 商业银行通过吸收存款、发放贷款衍生出更多的存款货币，从而增加社会的货币供应量。 金融服务 商业银行利用其声誉、信息、技术、网络等方面得优势为社会提供多样化的服务 一、商业银行经营原则 安全性 商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证资金安全和稳健经营。流动性原则 流动性 商业银行在经营过程中，能够随时满足客户提存需要和客户合理的贷款要求。 资产流动性 负债流动性 盈利性 银行获利的能力 一、商业银行的基本类型 职能分工型 主要存在于实行分业经营体制的国家。其基本特点是：法律规定银行业务与证券、信托业务分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资全能型。 全能型： 法律允许商业银行可以混业经营，即可以经营一切金融业务，没有职能分工的限制。 我国目前为职能分工型的，将来发展趋势为全能型。 二、 商业银行外部组织结构的类型 单一银行制 单一银行制又称独家银行制，是指所有银行业务通过一个营业所提供而不设任何分支机构的制度。在这一制度下，各家银行都必须单独注册成为独立的一级法人。 实行单一银行制的典型国家是美国。 第二讲 商业银行资本管理 第一节：商业银行资本概述 第二节：银行资本充足性与《巴塞尔协议》 第三节：商业银行资本的管理 一、商业银行资本的功能 营业功能 商业银行存在和发展业务的先决条件，是商业银行维持正常经营的必要保证。 1995年颁布的《中华人民共和国商业银行法》对商业银行的最低注册资本作出了规定：设立商业银行的注册资本最低限额为十亿人民币，城市合作商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，农村合作商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。 保护功能 当商业银行发生亏损甚至破产倒闭时，资本金可以保护存款人和一般债权人免遭损失，并维护公众对某家银行或银行体系，甚至是整个金融体系的信心。 A：100（资产）=92（资本）+8（负债） B: 100（资产）=92（负债）+8（资本） 管理功能 金融监管当局对银行资本金的数量和结构进行管理，以保证银行的安全 二、银行资本的构成 银行的双重资本 核心资本 股本（普通股，优先股） 盈余（资本盈余、留存盈余） 附属资本 债务资本---次级长期债务 商业银行发行的、普通的、无担保的、债务的求偿权排在各类银行存款所有者之后，并且其原始加权平均到期期限较长的债券。 储备金 为了防止意外损失而从收益中提留的资金，包括资本准备金和放款与证券损失准备金。 一、银行资本充足性含义 银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度 资本数量的充足性 影响银行资本数量的基本因素 银行资本的用途 银行资本作为提高其赢利水平的金融杠杆作用 资本结构的合理性 二、巴塞尔协议 1988.7月发表《巴塞尔协议》 主要内容 1、提出了统一的银行资本的定义 双重资本：核心资本、附属资本 2、据加权风险资产计算资本充足率 根据资本与风险对称的规律，银行的最低资本限额应建立在资产的风险等级之上。 资本充足率的计算 把银行资产按风险程度划分为0%、20%、50%、100%四个等级，风险越大的资产，权重越大。 计算风险资产 计算资本充足率 3、规定资本充足率比率 2003年《巴塞尔资本协议》  为什么要修改资本协议？ 核心内容：三大支柱 最低资本要求 风险范畴扩展 资本约束范围扩大 监管部门的监督检查 市场纪律 一、分 子 对 策 含义 尽量提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构 银行内源资本管理 通过增加留存收益来充实银行资本金的方法 外源资本管理 通过