浅谈企业年金受托人对客户信息管理必要性.docVIP

浅谈企业年金受托人对客户信息管理必要性 　　摘要：在目前的企业年金政策和市场环境下，受托人的协调与监督作用已逐步得到显现，为提升企业年金业务管理能力和水平，更好地实现高效、安全、精确的管理，确保企业年金财产的安全,避免受托人“空壳化”现象，保障企业职工受益人根本权益，受托人对企业个人的信息管理是一项非常重要的工作，也是十分必要的。 　　关键词：企业年金受托人个人信息管理 　　 　　企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，是解决养老问题的得力举措。它既可以提高职工的退休生活水平，解除职工对养老的后顾之忧，提高企业对人才的吸引力，又可以将职工待遇与企业经营状况紧密联系起来，完善薪酬结构加大收入分配的长期激励作用，调动职工为企业发展多做贡献的积极性，是一项长期有效的制度措施。实施企业年金制度，有利于完善社会保障体系，提高企业职工退休后的生活水平；有利于吸引人才，增强企业凝聚力和竞争力；有利于支援国家经济建设，促进我国金融市场发展。 　　1企业年金业务运营管理特点 　　为了确保年金资产和运营的安全，目前国内企业年金运营采取规范的信托模式，即通过四方角色（受托人、投管人、托管人、账户管理人）的通力合作来完成。这种“多方服务”的特点要求每个金融机构都能够确保各自的服务质量和服务时效，并在日常运营服务过程中无缝连接，密切配合，从而才能保障整个运营环节顺利完成。 　　受托人负责选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人以及中介服务机构，制定企业年金基金投资策略，编制企业年金基金管理和财务会计报告，对企业年金基金管理进行监督，向监管部门提供企业年金基金管理报告，收取缴费、支付待遇等各项职责。 　　账户管理人是指受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构。根据账户管理合同，由账户管理人记录企业和职工的缴费、投资和支付情况，记录企业年金基金财产的变动情况，计算企业年金待遇，并提供账户查询和报告。 　　托管人是指受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行或??业机构。根据托管合同，托管人负责安全保管和监督企业年金基金财产的活动，包括开立独立账户保管基金财产，根据受托人指令分配年金资产，及时办理清算、交割，进行会计核算和估值，监督投资管理并提供有关报告。 　　投资管理人是指受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。根据投资管理合同，投资管理人负责对委托的企业年金基金财产进行投资动作，为企业年金基金提供保值、增值服务。 　　四种管理人角色目前按照签订的“四方流程备忘录”来协同运作企业年金业务。备忘录中明确了企业年金相关业务术语定义，明确约定如账户的开立管理、计划建立、年金缴费、投资转换、投资分配、待遇支付、信息变更、员工变动、计划转移、资金清算、会计核算与资产估值、财务核对、费用及计提方法、风险准备金管理、投资监督、信息披露等企业年金相关业务环节上各方角色的具体工作，明确约定企业的业务数据在各个管理人角色之间流转的时效要求、数据质量要求以及数据传输方式、接口格式等。受托人统一对数据的差错率、时效性进行监督管理。 　　人力资源和社会保障部负责企业年金的监管工作，并与其他几个监管部门（银监会、证监会、保监会等）协调合作。相关法规对受托机构、账户管理机构、专业投资机构、托管银行的任职资格、运作标准、准入退出程序有严格的规定。各机构在法律的约束下履行职能, 从而形成了一个规范严密的运作体系。 　　对于受托人而言，作为运营协调的总管理者，掌握企业详尽信息当然是必需的，是否掌握个人的详尽信息，则显得尤为重要。我们认为，掌握企业和个人的详尽信息，是企业年金服务的基础,是受托人发展增值服务的条件和有效监督的前提,是受托人服务的重要环节，也是为适应金融服务新形势下，我国的企业年金管理的需要。 　　2企业年金个人信息管理概述 　　企业年金的目标是服务于企业、服务于职工，作为我国基本养老保险体系重要且有益的补充。因此，在企业年金运营管理过程中，各管理人对企业和个人的信息、人员变动情况、缴费情况、投资收益情况以及支付情况需进行记录、计算、校验、审核等工作，直到职工退休后才作支付。按照劳动保障部23号令《企业年金基金管理试行办法》规定的相关要求，实时保存并保留企业年金基金管理有关记录15年以上。所以说，对企业年金的运营是长期精确管理的过程。在企业年金的运营过程中，对个人信息的精确管理尤为重要。 　　对于企业个人信息的管理包括：个人基本信息及变更、个人变动信息、个人账户状态的管理。个人的基本信息，如证件类型、证件号、出生日期、参加工作日期、参加工作时间、参加公司时间、参加计划时间等；个人基本信息变更是指对个人基本信息变更过程的管理，保留变更轨迹；个人的变动包括在企业内部调动、企业外部转入、转出等；个