第六章--国际结算方式-信用证(下).pptVIP

案例： 2006年7月，中国银行温州分行收到一份来自花旗银行纽约分行的即期信用证（N0.CITI01234），金额为25万美元，受益人为温州市某鞋类企业。如此大的金额使得温州分行在审核时更加小心，发现了证上的印鉴与留样有点出入，随后致电省分行，由后者联系开证行（花旗银行纽约分行），查询是否开出该信用证，但国外银行否认开出该信用证。那么，真相大白，该证是伪造的，即被注销。 原因： 经过多番调查，原来是国内外客商联合的一起假证案件。目的是为了用假证来获得打包贷款。 Key Words 不可撤销信用证Irrevocable Credit 可撤销信用证 Revocable Credit 修改的沉默接受 Silent Acceptance of Amendment 沉默保兑 Silent Confirmation 直接付款信用证 Straight credit 延期付款信用证 Deferred payment credit 议付信用证Negotiation credit 附加单据 Additional Document 融通汇票Accommodation Draft 即期信用证 sight credit 远期信用证 Usance credit 信托收据 Trust Receipt 信用证的再转让 Retransfer of credit 部分转让 Partial Transfer 全额转让 Total transfer Key Words 款项让渡 Assignment of Proceeds 原始信用证 original credit 背对背信用证 back to back credit 对开信用证 Reciprocal credit 预支信用证 anticipatory cred 红条款信用证 Red Clause Credit 绿条款信用证 Green Clause Credit 循环信用证 Revolving credit 全电开证 credit opened by full cable/telex 备用信用证 Stand-by credit 信开信用证 credit opened by mail 电开信用证 credit opened by the teletransmission （三）可转让信用证的转让程序 . 第二受益人 开证行 第一受益人 ② 办理转让并通知 ⑤寄单索偿 ①申请转让 ④替换发票、汇票 ③ 发货提示单据议付 转让行 （三）可转让信用证的转让程序 ⒈第一受益人申请转让 ⒉转让行办理信用证转让并通知第二受益人 ⒊第二受益人发货并提示单据、指定银行（转让行）审单付款或承兑或议付。 ⒋转让行通知第一受益人替换发票和汇票、第一受益人替换发票和汇票，转让行将二者差额支付给第一受益人 ⒌转让行向开证行寄单索偿 可转让信用证的业务是在一般信用证业务流程之中，加进了上述1-4的环节。 (四)可转让信用证的转让规则 1、可转让信用证只能转让一次 ，第二受益人可以有一个，也可以有数个；或自用一部分。 2、信用证的转让，只能由信用证指定的兑现银行办理。 3、新证应与原证条款一致。 4、新证应与原证可以在下述方面不同 ：⑴申请人可不同⑵货物单价可降低、⑶信用证金额可减少、⑷有效期、装运期、最后交单日可提前或缩短（留出换票时间）⑸投保比例可提高。 5、办理转让的费用由第一受益人承担。 6、第一受益人有权决定是否将信用证的修改通知转告第二受益人。 7、一个第二受益人对修改拒绝，不影响其他第二受益人对修改的接受。 （五）可转让信用证的转让方式 ⒈全额转让 ⒉部分金额转让 ⒊不替换发票转让 ⒋替换发票转让 ⒌国内转让 ⒍国外转让 ⒎银行转让 ⒏私人转让：指第一受益人与第二受益人之间的私人转让。 可转让信用证Case: 97年1月30日中国银行寄出某可转让信用证下全套单据，金额共USD1223499.12。单寄新加坡某转证行，由新加坡的第一受益人换单后将单转寄德国的原始开证行要求付款。2月14日，中国银行收到新加坡银行转来的德国银行的拒付电。拒付原因为正本提单弄混。 中国银行查信用证及单据留底，认为单据留底记录表明，提单提交新加坡银行时完整无缺，没有问题。单据是否为新加坡银行搞混不得而知。因此正本提单即使搞混也不是中国银行的责任。据此，中国银行向新加坡银行发出反拒付电报，新加坡银行在回电中声明已将中国银行电文内容转达德国开