HS银行盈利能力分析及对策.doc

HS银行盈利能力分析及对策 第三章HS银行概况及盈利能力分析 HS银行基本情况 作为安徽省唯一的一家城市商业银行，HS银行注册于1997年4月4日，在合并 省内五家城市商业银行和七家城市信用社之后，于2006年1月1日正式对外营业。2013 年11月12日在香港联交所的主板挂牌上市，总部位于合肥市。 HS银行的经营业务主要包括吸收存款、发放贷款以及从事资金业务。截至2015 年底，HS银行拥有注册资本110．50亿元，在岗员工7647人，除总行以外还设有17 家分行(包括南京的1家省外分行)以及327个对外的营业机构，593家自助服务区。 旗下包括一家金融租赁公司及两家村镇银行等三家附属公司。截至2015年底，HS银 行拥有资产总额为6361．31亿元，同比增长了31．77％，其中贷款和垫款的总额为2434．34 亿元，占比38．27％，不良贷款率为0．98％，同比上升0．15％。负债总额5937．85亿元， 同比增长33．07％，其中客户存款总额为3592．25亿元，占比60．50％。股东权益额为411．59 亿元，同比增长13．16％。全年实现了净利润为61．6l亿元，同比增长8．60％。 HS银行坚持“服务地方经济、服务中小企业、服务广大民众’’这一市场定位，自 成立以来一直保持业务的持续较快发展，经营管理水平稳步提升，综合实力逐步增强， 树立了“地方银行”、“市民银行”以及“中小企业银行”的良好社会形象，目前已 成为安徽省内乃至全国银行业具有较高知名度和一定影响力的区域性商业银行，2015 年在《银行家》的“世界银行1000强”排位中排名第191位。 二、HS银行盈利能力现状分析 根据上章理论部分的构建，本节在对HS银行盈利现状进行分析时，按照以下四个 步骤进行分析： 第一步，HS银行盈利情况的一般分析。对其利润表构成项目五年间的数据及变动 情况进行对比分析，对影响净利息收入的主要生息资产和生息负债项进行分析，并对 利润表巾主要盈利指标进行比较，大体上了解HS银行的盈利情况。 第二步，基于杜邦分析模型的HS银行盈利能力分析。对净资产收益率指标进行分 析，可以评价HS银行资本的盈利能力；对总资产收益率指标进行分析，可以评价HS 银行资产的盈利能力；而结合经营特性对其净利息收益率进行分解分析，可以看出HS 银行生息资产及生息负债所带来的收益能力。 第三步，HS银行盈利能力持续性及其增长性分析。对其未来发展潜力进行探析， 便于HS银行更有针对性地调整其经营方针，充分地应对银行业存在的各项风险，增强 竞争力。 第四步，与同业银行进行横向对比分析。在分析HS银行自身状况的基础上加入同 业巾比较，发现与同业间的差距主要在哪些方面，吸取精华去其糟粕，更好地实现在 同业中的战略定位。 (--)HS银行盈利能力的一般分析① 1、HS银行利润表主要数据分析 企业获取的利润在利润表巾体现，对构成利润表的主要报表项目进行分析可以了 解HS银行近几年整体盈利状况及其稳定性，也大致了解影响盈利情况的最重要项目有 哪些。本文选取了HS银行2011-2015年五年间的报表数据，对其进行整理得出下表： 通过表3-1可以看出，2011-2015年HS银行整体的利润总额、净利润、利息净收 入、中间业务净收入均在逐年递增。同时，对应的营业费用和资产减值损失整体上也 呈现增长趋势，且资产减值损失的增长幅度大大高于营业费用，可见，HS银行盈利水 平具有一定的稳定性，利润额的增长也具有一定的持续性。 表3．2及图3．1可以看出，利息净收入占比营业净收入一直是最高比例，但近两年 来利息净收入占比有所下降，与此同时中间业务净收入占比在逐年上升。中间业务的 净收入在2015年增长了10．43％，且比2014年增加了4个百分点，可见，巾间业务一 直处于增长状态，但总体而言，银行用于获得利息收入的传统存贷款业务仍然占据着 HS银行最大的份额，HS银行的主营仍然是靠着存贷差获取利息收入的传统业务。 表3．3可以看出，2012年以来，HS银行的利润总额、净利润的增长率均发生了一 定幅度的下降，而各项净收入的增长在逐年上升，尤其是中间业务的收入增长率，2012 年以来发生跨越式地增长，甚至在2015年达到了106．87％的增长率。资产减值损失2013 年以来发生大幅度增长，由2013年的负增长率直至2015年的205．44％。这些现象表 明：(1)HS银行虽然整体的盈利水平是逐年递增，但增长率逐年下降需要我们重视 其盈利能力的持续性发展状况；(2)在利率逐渐走向市场化的背景之下，存贷款间的 利息差额越来越小，HS银行正在极力探讨对其rfl问业务的规划与发展，并且取得了一 定的成效，这对于金融市场新环境下的HS银行的发展起到了一定的指引作用，但中间 业务整体占比很低，其发展空间还很