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对商业银行实施合规风险管理分析与探讨 　　摘要:随着金融全球化#65380;市场化的迅速发展和银行业间竞争的不断加剧，特别随着各行股份制改造带来的内部治理结构和管理机制的深刻变化，整个经营运行的环境日趋复杂，商业银行不仅面临着传统意义上的信用风险，而且还承担着更加多变的操作风险和市场风险，风险管理难度日益加大，风险日益增多。实施合规风险管理已经成为确保提高经营管理水平的关键环节。本文指出了商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节和合规风险管理体系应具备的主要特点，并就如何建立合规风险管理体系提出了相关建议。 　　关键词:商业银行；合规风险管理；资本回报率 　　文章编号:1003-4625(2006)11-0048-04中图分类号:F832.33文献标识码:A 　　 　　Abstract:Along with the rapid development of financial globalization marketization and the unceasingly intensification of inter-bank competition, especially with the profound changes of internal management structure and management mechanism resulting from banks’ joint-stock system reform, the whole financial operation environment has become increasingly complex. Commercial banks are not only facing the traditional credit risk, but also undertaking more changeable operation risk and market risk. The difficulty of commercial banks’ risk management has been aggravated. Implementation of compliance risk management has become a key link in the management level. This thesis has pointed out the weak links in commercial banks’ risk management as well as the main characteristics that compliance risk management system should have, and put forward relevant proposals on how to establish a compliance risk management system. 　　Key words: commercial bank； compliance risk management； ROC 　　 　　一#65380;目前商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节 　　 　　(一)控制风险的长效机制还没有完全形成 　　目前，各家商业银行的风险管理实际上是以风险控制为主要目标，对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑，不能很好地服务于全行业务发展实际和效益最大化的经营目标。在风险控制中，主要以单点控制#65380;间断控制为主，往往拘泥于对单个风险不系统#65380;滞后#65380;被动和片面的控制，不能实现内部控制的连续性??系统化，不能在业务流程中嵌入风险管理环节，实现风险的源头和过程控制。在业务发展上，缺乏自我约束和平衡机制，不能正确处理发展业务与风险管理的关系，不能充分考虑风险管理的要求，做到风险控制优先，甚至还简单地将风险管理与业务发展平行化或对立化，导致出现风险管理偏好和业务发展偏好之间的过度波动，不能形成有机协调的合力。在制度建设上，现有风险管理制度不健全和存在的缺陷，本身就使银行经营面临极大风险，加上在执行#65380;检查#65380;评价等诸环节的不到位，更使得监督制约显苍白无力，风险监管的有效性大打折扣。 　　 　　(二)合规风险管理体系和组织架构尚未真正建立起来 　　近年来，各家商业银行借鉴国际先进商业银行的成功经验，陆续实施了包括授权授信#65380;审贷分离#65380;岗位制约#65380;内部审计等在内的一系列风险管理措施，在风险管理工作中取得了一定成绩，但这些探索仍是局部的#65380;零散的，尚未建立涵盖风险甄别#65380;风险报险#65380;风险决策#