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谈商业银行消费信贷风险管理问题 　　内容摘要：消费信贷是当期商业银行的重要生息资产，受消费信贷业务的迅速扩张与全球经济疲软的影响，消费信贷风险也逐步显现出来。本文综合我国商业银行消费信贷风险分析及风险管理实践，对我国商业银行消费信贷业务面临的各项风险因素进行研究、归类，并从树立风险意识、队伍管理、风险控制等方面对消费信贷潜在风险防范提出建议。 　　关键词：商业银行 消费信贷 风险管理 　　 　　我国消费信贷现状及消费信贷风险的内涵 　　消费信贷是作为银行金融创新的工具被创造出来的，目前已发展成为发达国家商业银行一项成熟的资产业务，该项业务像纽带一样将生产业、制造业、商品零售业与银行证券业等行业紧紧联系在一起。截至2009年末，我国消费信贷余额增至53279亿元，较1999年增长了36.8倍，消费信贷已成为现阶段我国商业银行的重要业务及利润增长点；但从供给深度来看，我国消费信贷余额总比仅为13.33%，与西方国家40%-50%的比重相比（何国勇，2010），差距依然较大，消费信贷市场潜力仍有待于进一步挖掘。 　　同时，在消费信贷规模不断增长的同时，消费信贷业务的隐藏风险也逐步显现，成为阻碍商业银行消费信贷业务发展的“瓶颈”。如何在宏观经济环境及制度环境不健全的背景下，拓展消费信贷业务并有效规避和化解消费信贷风险，已成为现阶段我国商业银行风险管理中亟待解决的重要课题。 　　消费信贷风险，其广义的内涵是指贷款收益的不确定性或波动性，包括盈利的不确定性、信贷资产损失的不确定性；狭义上则是指商业银行信贷资产因内外因素的负面影响，信贷资产或收益发生损失，最终导致信贷资产价值乃至银行整体价值降低的可能性（赵鹏，2008）。同时，由于消费信贷业务对象分散、贷款期限较长、经营范围广、单笔业务金额低，中间环节和贷后管理工作量较大，消费信贷业务又具有长期、复杂、隐蔽的风险特征。 　　归纳起来，信贷风险产生的原因主要包括两方面因素：外部风险因子，指外界力量决定，银行无法掌控的因素，如社会政治因素或宏观经济环境的变动、突发自然灾害等；内部风险因子，主要指银行应对信贷风险的态度，包括信贷政策、业务流程及风险管理水平等，这些是直接决定银行信贷资产质量及信贷风险高低的关键因素。 　　商业银行消费信贷风险分析 　　信用风险，又称为违约风险。巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则（2006新版）》将其定义为“由于借款人违约或其信用质量发生变化而可能给银行带来的损失”（王晓峰，2007）。发展中国家个人信用体系建设的滞后性与多头授信情况，都使得借款人信用状况、还款意愿难以得到有效保障，信用性风险是消费信贷业务中难以完全规避的恒久风险。 　　市场风险，指市场波动风险如政策变化、经济周期波动等可能为银行收益带来的损失。现阶段我国银行业消费信贷主要面临的市场风险是利率风险。尤其表现为房贷利率风险，包括利率变动的现金流风险及信用风险。前者指存贷款基准利率变动可能对银行持有房贷资产的市场价值及收益在经营过程中蒙受损失；后者指预期利率的升降促使借款人提前还款，或利率上升致未偿还贷款本息超出借贷人可承受能力并中止还款的理性违约行为。 　　操作风险，指不合适的内部控制执行，人、系统或外部事项可能给银行造成的直接或间接损失。操作失误和金融欺诈是操作风险的突出表现形式。 　　流动性风险，主要指的是“短存长贷”引发的期限错配风险，在我国个人消费信贷总额迅速增长的情况下，消费信贷长期性与银行资金来源短期性的矛盾日益加剧，银行资产整体流动性及中长期贷款比例的约束逐渐突出。 　　抵押物风险，抵押物是银行信贷资产的第二还款来源，商业银行通过抵押物拍卖等处置方式，控制消费信贷中无法偿还或足额偿还贷款的潜在可能性，能否确保抵押物足额、合法地变现，是银行化解抵押物风险的重要环节。 　　道德风险，是指客户、银行内部人员和第三方道德行为不佳给银行资产带来风险的可能性。 　　商业银行消费信贷风险来源及管理中存在问题 　　（一）商业银行消费信贷风险产生的外部原因 　　第一，宏观环境所造成的风险。一是我国消费信货市场货款主体、信货业务品种功能单一，导致商业银行风险积聚。至2005年，国有商业银行占银行业市场总额的73.28%，受相关法律政策的约束，部分金融和非金融机构如保险公司、汽车集团财务公司等尚未有效涉足并成长为消费信贷的供给主体（范学俊，2007），且消费信贷业务重心过度集中于汽车消费贷款和住房贷款，受宏观调控和市场波动影响明显，致使投资的市场风险和融资风险集中于银行。二是我国尚未出台一部统一调整和规范消费信贷业务的专门法律，现有的《商业银行自营住房贷款管理暂行办法》、《信用卡业务管理办法》等法规条款，均未达到立法层次，加之个人财产申报及破产制度仍处于准备阶段，消费信