《信贷合规讲义》课件.ppt

信贷合规风险管理 安徽银监局 俞 林 yulin@cbrc.gov.cn 0551-3609732 引 言 提 纲 合规概念 合规风险 法律制裁 法律制裁 法律制裁 法律制裁 监管处罚 监管处罚 经济赔偿 监管处罚 操作风险 合规风险与各类风险 提 纲 合规目的 本省现状 概念认识偏差 职能定位不准 部门独立性弱 管理能力较低 管理技术落后 监管推动乏力 先进银行 循序渐进 执行弱态 粗放型：大而化之、粗枝大叶 递减型：层层折扣、处处缩水 应付型：不推不动、不查不紧 选择型：有利则从、不利不行 变通型：上有政策、下有对策 花哨型：形式主义、表面文章 抵触型：有令不行、有禁不止 对抗型：明知故犯、顶风作案 认识模糊 提 纲 基本理念 基本理念 基本理念 基本理念 基本理念 有益探索 合规与内审 基本制度 基本制度 关键绩效指标 （ KIPs：Key Performance Indicators）：有合规管理的内容，体现合规优先的原则。 正向激励（平衡计分卡）：对业务指标完成好的加分，合规管理做得不好的减分，报告重大合规风险有功者奖励。追求业务拓展与遵循合规的良好平衡。 适当的绩效考核指标包括：员工的合规意识，员工对合规问题的咨询(而不是不寻求指导地盲目操作)，违背信用的情形，对风险和合规的管理责任。 基本制度 KYA-D 了解你的权力（KYA，Know Your Authority） 了解你的业务（KYB，Know Your Business） 了解你的客户（KYC，Know Your Customer） 了解你的单据（KYD，Know Your documents） 了解你的部属（KYS，Know Your subordinate） 基本做法 写：载体、整体、具体（政策与程序） 改：前进、前瞻、前景（关注与修订） 做：有位、在位、到位（力度与效果） 查：广度、深度、频度（监督与纠偏） 罚：公正、公平、公开 （奖励与惩罚） 基本做法 规章梳理与岗位描述。 风险排查与工余监督。 岗位轮换与强制休假。 四眼原则与勾稽制度。 改进考核与正确引导。 严惩违规与以案施教。 提 纲 贷款违规问题 贷款业务：借款人资格问题，贷款三查问题，逆程序操作问题，抵押保证问题，信贷资金违规流向股市、房市问题。 个人住房按揭贷款问题：假销售，假证明，假90，假一套，假首付，假房价，假面测 房地产开发贷款问题：流动资金贷款用途不符，四证不全，自有资金比例不够，借款企业资格不具备 农户小额信用贷款问题：冒名贷款 个人消费贷款问题：未指定用途，改变使用用途 关联贷款问题：利率优惠，条件降低，本行股权质押，超比例，贷款串用 公司贷款问题：未落实授信条件，关联互保，保证无效，重复抵押，抵押高估价，打捆贷款，超比例放贷，超额、多头授信 贷款－宏观调控 商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导下开展贷款业务。（商行法第三十四条） 借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款（贷款通则第二十四条） ： （二）生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的； （四）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的； （五）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的； 商业银行不得对以下用途的业务进行授信（授信尽职指引三十五条） ： （一）国家明令禁止的产品或项目； 客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，商业银行不得提供授信： （一）项目批准文件； （二）环保批准文件； （三）土地批准文件； （四）其他按国家规定需具备的批准文件。（授信尽职指引三十六条） 贷款－担保 商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。（商行法第三十六条 ）　 经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。 附：公司法第十六条 公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。 公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东