第二节-AM02_固定资产主数据维护.doc

第二章-AM02_固定资产主数据维护 流程说明 此流程描述了应因固定资产日常管理需求，对固定资产的使用状态、存放地点、折旧年限进行不断更新的处理过程，固定资产维护功能主要有修改、停用、冻结。固定资产主数据维护，与实物的实际状况保持一致。其中成本中心或存放地点的变动作“修改“维护，对不需用资产暂时不计提折旧时作”停用“维护，对已存在的资产不作任何信息的修改时作”冻结“维护。 本流程主要涉及的部门包括财务部、总务部（资产管理部门）和资产异动部门等。资产异动部门资产管理员根据固定资产实际异动情况完整填列“在建工程/固定资产维护申请单”，经相关部门会签以后，再交付总务部（资产管理部门）及财务部进行固定资产/在建工程维护作业。总务部根据“固定资产/在建工程维护申请单”修改固定资产/在建工程主数据，并通知资产异动部门。如果资产异动引起会计核算上的变更，则财务部需要根据“在建工程/固定资产维护申请单”进行固定资产/在建工程异动的会计处理工作。 同时为了方便核算，低值易耗品、待摊费用和递延资产视为特殊的固定资产，其异动流程 由财务部完成。 相关附件：在建工程/固定资产维护申请单，固定资产分类表 流程图 系统操作 操作范例 维护固定资产主数据：修改资产编号固定资产的描述 维护固定资产主数据：修改资产编号固定资产的存放地点 维护固定资产主数据：修改资产编号固定资产的成本中心 冻结/删除固定资产主数据：冻结资产编号固定资产 系统菜单及交易代码 会计(财务会计(固定资产(资产(更改 交易代码：AS02 系统屏幕及栏位解释 1)维护固定资产主数据：修改固定资产编号固定资产描述 栏位名称 栏位说明 资料范例 资产 固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围DELL电脑的资产编号 次级编号 属于同一资产编号的可分辨/拆解部分 0 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 按主数据进入下一个画面。  栏位名称 栏位说明 资料范例 描述1 固定资产名称 笔记本电脑 描述2 固定资产型号 DELL P300 资产主编号文本 固定资产主体的名称 笔记本电脑 存货号 旧固定资产管理系统的资产编号 AAE054345：DELL P300笔记本电脑编号 数量 该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位 1 历史性管理 确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改 √ 选择相关时间进入下一个画面。  栏位名称 栏位说明 资料范例 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 成本中心 管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0011013：震旦总部财务部 执照牌号 资产的执照/牌照 手机号码 资产停用 标记资产已处于停用状态 选择折旧范围进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 关闭 选择此栏位停止对该资产进行折旧过帐 折旧范围 震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围 01：帐面折旧 折旧码 指定该资产的折旧方法和残值率的计算方法 LINZ：残值率为10%的从下月开始折旧的直线折旧法 使用年限 资产的估计使用寿命的年限部分 5年 月 资产的估计使用寿命的月份部分 0月 普通折旧开始 折旧开始期间。系统默认为资产过帐日的下一月份为资产折旧开始日 2)维护固定资产主数据：修改资产编号固定资产的存放地点 栏位名称 栏位说明 资料范例 资产 固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围DELL电脑的资产编号 次级编号 属于同一资产编号的可分辨/拆解部分 0 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司 按主数据进入下一个画面。  栏位名称 栏位说明 资料范例 描述1 固定资产名称 笔记本电脑 描述2 固定资产型号 DELL P300 资产主编号文本 固定资产主体的名称 笔记本电脑 存货号 旧固定资产管理系统的资产编号 AAE054345：DE