2018年年初数录入方式.docxVIP

2018年年初数录入方式录入年初数前提条件1、2017年账务处理完成，资产负债表和科目余额表核对正确行政单位需要完成年度结转制单事业单位因每月完成月度结转制单，到年底则无需在做年度结转制单，同理其他账套完成月度结转制单的单位，则无需使用年度结转制单。每月结转处理中“月结”各个月份都已经处理，最后完成“年结”处理（注：行政单位比较特殊，这里在提醒一遍行政单位年结处理流程。首先，1-11月的月结完成，开始处理年度结转制单，详细可以参考每个群文件中年度结转制单教程，完成年度结转制单后，月结12月，最后年结。）在进入18年系统后，请不要着急做账。查看一下今年系统的会计科目。方法：点开左边菜单栏“账务设置”-“科目维护—单位”。因为会计科目规范化后，在一些会计科目下将不在允许用户随意增加会计科目，解决之前年度中，很多单位在会计科目下增加功能分类和经济分类等等错误操作，现有系统在会计科目的核算要素中已经带有功能分类和经济分类等等要素进行核算，部分没有控制的会计科目可以增加下级，但主要考虑到一些单位可能有不同于所有单位的核算要素需要勾选，做达不到全州统一的要求，则属于特别情况，可增加下级或者在其他中增加。（注：银行存款的下级科目应对应2017年增加，会影响到年初数银行存款从2017年自动结转过来）以下附行政单位会计科目图为例：检查今年的自定义要素方法：“账务设置”-“自定义要素维护（单位）”今年的“自定义单位或个人”已经从17年直接带到18年中，无需点同步上年核算要素。其他自定义要素，可以使用“同步上年要素”功能带到18年，使用时，先点击需要同步的自定义要素，在点功能键。例如：同步自定义项目，先点自定义项目，在点“同步上年要素”，就可以完成。注：也可以手工在自定义要素中按照17年的编码名称手工录入。如果有多余自定义要素的在18年除年初数以外，不使用到的自定义要素，可以直接删除，但前提是做凭证中没有使用到，所以18年开始使用系统，检查自定义要素是关键，往后使用到了，则很难删除，必须找到原始凭证去掉，才能删除。如果不清楚去年有哪些自定义要素带过来的，可以查看去年的科目余额表，使用方案“会计科目”加“自定义要素”查询全年，就可以看到哪些还有余额。以下附科目余额表方案设置图：另外，在结转上年年初数的时候，遇到提示结转失败，某某要素异常，请联系管理员，则需要检查一下自定义要素中，是不是要素没有同步过，或者缺少了那个需要从去年带过来的自定义要素。特别提醒以上都符合要求后就可以正式同步上年余额。去年收入支出会计科目增加下级为功能分类和经济分类等等的单位，去年已经很难更改，但可以进入18年，关键在于，将收入支出余额结转到财政补助结转结余或者财政拨款结转结余中。由结转结余的余额带到18年年初数中。有这种操作错误的单位，建议在年初数录入方式中选择手工录入，避免造成下一年年初数使用自动结转明细项出错。大家在完成年初数结转到18年后，请记得点击试算平衡，满足试算平衡后，才可以点击“初始化账”的“登账”（往后遇到提示凭证没有登账的情况，可能与初始化账没有登账有关，注意检查）如果遇到试算不平衡，请参考提供的公式，查看相差额，在17年科目余额表中是那个会计科目，在寻找原因。目前遇到的一种情况是银行存款没有增加对应下级，导致17年银行存款没有结转到下一年对应银行存款下，则影响到试算不平衡。三、年初数录入方式自动结转自动结转以行政单位为例附图步骤如下：18年第一次做年初结转余额的时候“结转时删除已有年初数”不用勾上手工录入先参考17年的科目余额表，查看资产、净资产、负债的余额在对应18年初始化账中会计科目填写明细