储蓄债相关业务.docVIP

18 - 1 - 附件 储蓄国债（电子式）相关业务 实施细则（试行） 目 录 TOC \o 1-1 \h \z HYPERLINK \l _Toc232504420 第一章 总则 PAGEREF _Toc232504420 \h - 2 - HYPERLINK \l _Toc232504421 第二章 债券账户的设置与管理 PAGEREF _Toc232504421 \h - 4 - HYPERLINK \l _Toc232504422 第三章 债券注册和额度管理 PAGEREF _Toc232504422 \h - 6 - HYPERLINK \l _Toc232504423 第四章 柜台业务和二级清算 PAGEREF _Toc232504423 \h - 9 - HYPERLINK \l _Toc232504424 第五章 一级清算 PAGEREF _Toc232504424 \h - 11 - HYPERLINK \l _Toc232504425 第六章 非交易过户、质押和冻结 PAGEREF _Toc232504425 \h - 14 - HYPERLINK \l _Toc232504426 第七章 数据的技术处理 PAGEREF _Toc232504426 \h - 15 - HYPERLINK \l _Toc232504427 第八章 查询和账务复核 PAGEREF _Toc232504427 \h - 16 - HYPERLINK \l _Toc232504428 第九章 附则 PAGEREF _Toc232504428 \h - 17 - 第一章 总则 第一条 根据中华人民共和国财政部、中国人民银行《储蓄国债（电子式）管理办法（试行）》（财库[2009]73号）的相关规定和授权，制定本细则。 第二条 储蓄国债（电子式）实行两级托管体制。中央国债登记结算有限责任公司（简称中央国债公司）为一级托管机构，试点商业银行为二级托管机构。 第三条 经财政部会同中国人民银行授权，中央国债公司可对试点商业银行二级托管账务进行核查。 第四条 储蓄国债（电子式）相关业务通过试点商业银行柜台业务处理系统(以下简称柜台系统)、中央国债公司的债券柜台业务中心系统(以下简称中心系统)、债券柜台业务电话语音复核查询系统(以下简称复核查询系统)及中央债券簿记系统（以下简称簿记系统）等共同进行处理。试点商业银行和中央国债公司分别对各自所运行的系统进行管理、维护，共同保证系统接驳的安全和顺畅。 第五条 中央国债公司制定的《储蓄国债（电子式）商业银行柜台系统开发要求》和《储蓄国债（电子式）业务柜台系统数据传输格式》（以下简称《数据传输格式》）为储蓄国债（电子式）业务数据交换和操作的规范性要求，试点商业银行应按上述要求进行相关系统的开发和业务处理。 第六条 各试点商业银行制定的储蓄国债（电子式）相关业务内部管理规章制度应与本细则要求相符。 第七条 储蓄国债（电子式）相关业务营业时间由中央国债公司与试点商业银行协商，并报财政部和中国人民银行核准后统一执行。 第八条 下列词语在本细则中的含义是： （一）提前兑取：指投资者于规定的时间内，到试点商业银行柜台兑取未到期储蓄国债（电子式），取得本金和相应利息的行为。 （二）提前兑取开始日：指发行文件中规定的投资者可以提前兑取储蓄国债（电子式）的起始日期。 （三）提前兑取计息开始日：指发行文件中规定的投资者提前兑取储蓄国债（电子式）时可以取得应计利息的起始日期。投资者认购储蓄国债（电子式）后在该日之前提前兑取的，不计利息；在该日后（含该日）提前兑取的，享受应计利息。 （四）提前兑取代持额：指通过代销方式发行储蓄国债（电子式）时，投资者已提前兑取，但试点商业银行尚未收到财政部兑付资金而暂时持有的储蓄国债（电子式）数额。 （五）一级资金清算：指中央国债公司协助财政部与试点商业银行之间进行储蓄国债（电子式）发行、提前兑取和还本付息等业务数据的清分和汇总，计算相应资金收付额的过程。 （六）一级清算日（以下简称清算日）：指中央国债公司协助财政部对储蓄国债（电子式）发行、提前兑取、还本付息等业务数据进行清分和汇总的日期。 （七）一级清算资金支付日（以下简称资金支付日）：指财政部与试点商业银行之间实际办理一级清算资金支付的日期。 （八）业务截止日：指试点商业银行因储蓄国债（电子式）还本付息等原因而停止办理提前兑取、非交易过户等业务的日期。业务截止日当日日间仍可办理上述业务。 （九）非交易过户：指非交易引起的债券所有权的转移，包括法院扣划、抵债、赠予、遗产继承等。 第九条 中央国债公司对有关业务参数（详见《数据传输格式》）提供统一的