财务管理规范化制度大全借款和费用报销（制度范本、格式）.docVIP

/ ----财务管理规范化制度大全 -财务管理规范化制度----借款和费用报销及审批程序制度一1、 目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。2、 定义本制度中所称费用是指集团公司生产、行政、营销等方面的管理费用。3、 范围本制度适用对象为集团公司所有人员。4、职责4.1、当事人负责申请及相关表单内容的填写。4.2、部门主管、分公司负责人、主管总监（总裁助理）或总裁负责对事项真实性的审核及授权金额费用的审批。4.3、集团公司办财务专员负责款项支付申请的初步审批。4.4、财务专员负责驻外办事处人员费用报销凭证的审核和所有费用的稽核。4.5、财务主办会计负责除驻外办事处人员之外的相关费用凭证的审核。4.6、总裁负责相关费用和本制度的最终审批。4.7、出纳负责款项的收入或支出。4.8、集团公司财务部负责制度的编制与执行。4.9、集团公司财务总监负责本制度的协助编制、审核、培训落实与监控执行。4.10、总裁负责本制度的批准。5、内容5.1、请款流程（其它广告、参展等费用请款在5.3审批权限条款另加说明）5.1.1、请款：请款人根据专项事务费用需要填写《请款单》，按5.3审批权限条款规定报上级签核。5.1.2、审核：请款人将经上级签核后的《请款单》按5.3审批权限条款规定送交