人力资本产权应然与实然矛盾现象解析.docVIP

人力资本产权的“应然”与“实然”矛盾现象解析 　　[摘 要]人力资本是相对于物质资本的一种资本，人力资本在形成、产权分割、收益分配上，存在着明显不同于物质资本的“应然”与“实然”不一致现象的特征。本文解析了其产生的原因，并提出了在认识和处理人力资本产权问题上应把握的理论和政策。 　　[关键词]人力资本 形成 产权 收益分配 　　 　　作者简介：郑灿平（1951－），男，上海人，华东师大出版社副编审；邱永明（1950－），华东师大人才资源研究中心副教授，中国人才学专业委员会副理事长。 　　 　　人力资本与物质资本一样，也存在着产权问题。但人力资本产权客观上具有“应然性”和“实然性”之间不一致的特征。这特征造成了对人力资本产权分割、产权收益分配权的困难性。本文拟从人力资本形成、人力资本产权、企业收益分配权三个方面揭示其特殊性，以深化人力资本产权问题的研究。 　　 　　一、人力资本形成：非载体投资者的关键性作用和承载者的决定性作用 　　“资本”，在会计学中其含义是资本金，即业主投入企业的资本金；在马克思主义政治经济学中，资本是指能够带来剩余价值的价值；在现代西方经济学界一般认为，凡是用来生产、扩大生产能力以及创造利润财富的物质均称为资本，它不仅仅包括设备、厂房，而且包括知识、技能。广义上的资本可理解为一种生产要素，凡能够带来收入的“资产”都是资本。 　　关于人力资本思想，早在亚当?斯密的《国富论》（1776）中有较明确的表达。此后瓦尔拉斯在他的《纯粹经济学要义》和费雪于1906年在《资本的性质和收入》一书中明确使用“人力资本”这一概念术语，但在当时人力资本概念并未得到主流经济学的认可。1960年西奥多?W?舒尔茨在美国经济学年会上发表《人力资本投资的演说》。他指出，传统资本理论已受到挑战：一是资本产出比率的下降；二是国民收入增长快于生产要素的增加；三是大多数工人真实收入增加；四是缺乏资本的“新兴工业国”的兴趣；五是“里昂惕史之谜”。舒尔茨认为传统资本理论之所以不能解释这些现象，是由于忽略了一种重要的资本人力资本。从此，现代人力资本概念被主流经济学认可。 　　按舒尔茨的人力资本理论，所谓人力资本是指通过投入、形成、提高并凝聚在劳动者身上的知识、技能及表现出的劳动能力。这种资本是活的资本，是由一定的费用投资转化而来的，投资的目的是为了增值。在舒尔茨看来，只有当投资的概念扩大到人本身，使人拥有的知识和技能成为投资的产物时，人力资本概念才产生。 　　人力资本作为一种与物资资本对应的新的资本形态，既具有作为资本的一般特性，又具有自身独特的性质，其独特性主要表现为：无形性，人力资本以潜在的形式存在于人体之中，必须通过生产劳动才能体现出来；时效性，人力资本的形成与效能的发挥都受人的生命自然周期的限制；再生性，人力资本在使用过程中，可以通过劳动经验的积累，或通过自身的建设更新知识，不断提升，达到再生的目的；高增殖性，人力资本具有高于物质资本的投资收益率，并呈递增趋势；难以度量性，与物质资本不同，我们很难直接观察到一个主体人所具有的人力资本的数量和质量；此外，人力资本与其承载者不可分离。因为人力资本是存在于人体之中，这是人力资本区别于其他任何形式资本的最本质的特征。人力资本的这些特点对人力资本投资与形成、人力资本效能的发挥以及人力资本产权的分割，都有十分重要的影响。 　　舒尔茨对人力资本投资范围及其内容概括为五个方面：一是医疗保健费用。包括医疗卫生费用和劳动者卫生、安全、保护费用两部分，旨在维持和恢复人力资本的劳动能力，是一种具有“修理”或养护性的费用，它直接影响人的体能；二是企业在职人员培训的费用。即受雇者先期支付培训费用，以大幅度提高未来的收益，或者大幅度减低未来的支出；三是学校教育费用。它包括初等、中等和高等正规教育成本，即指学生直接支付的教育费用和上学期间所放弃的收入；四是成人学习费用。这主要是指企业以外的组织为成人举办项目（比如农业技术推广项目等）所发生的费用；五是迁移费用，个人和家庭随机择业，因迁移活动需要的大量费用。 　　人力资源并不一定就是人力资本，劳动者的劳动力也并一定就是人力资本。劳动力是人的劳动能力，既包括简单的体力和脑力的劳动能力，又包括经一定教育和培训才能获得的劳动能力，而人力资本则是指经过正规教育和训练后才能在劳动者身上体现出的劳动才能，它属于劳动者劳动能力的一部分。因此经济学家普遍认为，教育和培训是人力资本投资的主要形式之一，也是人力资本形成的主要途径。因此，舒尔茨也又明确指出，人力资本是对人口质量的投资，关键性投资在教育。从简单劳动转化为复杂劳动，从一般人力资源转化为人力资本，必须经过教育培训。 　　人力资本主要通过教育、培训投资形成的资本，但在现代社会里，教育、培训投资来自多方面，包括