1、中化国际强化资金管理工作专项汇报-05271800.ppt

目录 目录 目录 谢 谢！ 1）存货周转天数--实际22.7天，预算33.4天，去年同期26天 2）已退出的低值业务--纯苯、丁二烯、纯碱出口 3）与集团财务公司在存、贷款（江山股份、票据贴现）、结算（含网银、电子票据）、委托贷款、财务咨询服务等多个领域开展紧密的联系与合作 1月底，农药180天以上高龄库存金额1.39亿元 深入分析 严格监督 强化管理 前言 针对一季度全球政治经济不稳定因素支撑大宗化工商品行情剧烈波动的情况，中化国际总部及事业总部层面已分步实施了涵盖研判市场形势、控制经营风险及改善经营现金流的系列措施 年初，通过组织机构调整在6个业务单元均设置具有市场研究职能的部门开展市场和行业研究，以强化市场策略的研究、制定与执行 一季度公司经营及绩效例会提示各业务单元经营现金流及无效资产占用关键绩效问题，要求针对自身问题制定绩效改善行动并严格跟踪执行 4月经营及绩效例会上，公司管理层要求各业务单元在市场价格剧烈滑坡的形势下稳健经营，坚决清理无效资产占用： 逾期应收帐款余额超1000万元的事业总部，由事业总部总经理作为催收第一责任人，加紧资金回笼 要求各单位在5月底完成全部高龄库存的清理工作 橡胶业务通过加快销售、控制风险、做好压力测试及交易上限管理等措施把握住市场机遇，实现预期较好收益，同时经营性现金流逐月改善 物流业务制定并实施了超额资金占用计息、大额资金固定日付款及每周收支计划表等改善现金流的管理措施，3周内回收逾期款项800余万元 其他营销部门也制定了控制购销节奏、加快库存周转等改善经营现金流的措施并严格跟进 橡胶一季度经营现金流分析 物流现金流改善措施 前言 5月13日集团资金专项会议后，中化国际迅速召开公司资金管理工作专题会议，围绕“深入分析、严格监督和强化管理”的主题，分解落实并部署分阶段实施强化资金管理的各项工作任务 5月16日上午，公司总经理亲自督导，召开公司资金管理工作专题会议 会上成立由公司董事、副总经理任组长，由分管风险管理工作的副总经理及分管公司制度流程建设工作的公司董秘任副组长的资金管理专项领导小组 成员包括财务总部、风险管理总部、审计稽核部、绩效管理部、公司管理总部相关人员、各事业总部财务总监、商务总监及中台主管领导 各单位根据集团相关要求，根据公司整体部署，以改善资金管理、控制经营风险为主线，全面盘点经营管理过程中潜在的风险点，并起草工作报告，对相关问题进行了深入的分析与探讨，旨在查找出问题的根源，提出切实的解决方案 公司要求各部门在6月底前完成资金管理工作情况的自查梳理与整改实施，并进一步完善公司资金管理的长效机制 中化国际资金占用现状 1 2 3 问题分析及整改措施 下阶段强化资金管理工作安排 中化国际资金占用现状 营销资金及贸易额度占用规模较2010年平均水平增长62% 银行融资规模较年初增长33% 1-4月累计经营性现金净流出36亿元 其中，橡胶、化工合计净流出超过30亿元，占公司总体规模的比例超过84% 经营性 现金流 银行融资规模 营销资金及贸易额度 中化国际资金占用现状 存货规模风险 资金集中度 成本费用控制 资金资源配置 针对集团公司提出的重点关注问题，公司组织逐项进行深入分析，进而对相应的风险进行全面评估。 综合考量评估结果，现认为以下四项风险受控程度较高，非实质性经营管理问题，具体说明如下： 4月底存货余额39.7亿元,较年初增加7.5亿元 存货周转天数22.7天,好于预算的33.4天和去年同期的26天 期货保值合规，各品种持少量卖出保值持仓（有现货敞口库存保障），风险较小 塑料与散化是化工业务发展的重点;拥有稳固的供应及分销渠道,通过长约二次定价方式规避风险 本年受市场价格倒挂影响经营毛利率下降 资源配置基于对业务的战略意义、资源使用效率与效益的综合评估 1-4月实际营运资本收益率21.7%，高于预算的20.8% 1季度成本费用率97.62%,略高于预算97.49% 各业务努力控制成本费用,4月底成本费用率降至97.38%,在预算范围内 可控费用总体控制情况良好，招待费和差旅费均控制在单项费用预算内 公司对参加集团财务公司资金集中工作非常重视 与财务公司密切联系，尽最大努力参与资金集中 根据《金融框架服务协议》，与财务公司在存、贷款、结算、委贷及财务咨询等多领域开展合作 1-4月在财务公司存款平均占比16%,剔除备用头寸及临时因素影响,占比40% 中化国际资金占用现状 后续的深入分析围绕以下三点集中展开 1-4月累计经营现金流出36亿元,主要公司经营规模扩大，营销资金需求增长 应收账款周转天数15.5天，同比增加7天，但较2010年平均水平降低1.4天 由于应收周转减慢导致现金流出4.94亿元；收付款不匹配导致流出1.03亿元 经营现金流管理 经营现金流