金融工程学从财务角度分析贷款风险.ppt

商业银行贷款风险管理 一、 企业信用风险诊断的步骤 案例：深圳某贸易公司于1996年11月向深圳某银行提出借款申请，内容如下： 为了扩大完成出口创汇任务，我公司从四川省达县宝康贸易公司购进锌精矿1000吨，单价为4000元/吨，货款共计为400万元，并销售给香港宝兴隆企业有限公司，销售单价为450美元/吨。现已签订内外销售合同，并正积极组织货源，因流动资金不足，特申请向贵行借款人民币300万元，期限一年。 案例:深圳某实业有限公司于1995年4月5日向某银行申请贷款，内容如下： 我公司与大庆机电设备公司签订了进口抽油机合同，金额为人民币2474万元，可实现年利润305万元，特向贵行申请借款2200万元，期限一年，剩余资金我公司自行解决，等货款回笼一定按时还款。 企业破产的征兆 业务迅速扩张，尤其是伴随有借款飙升的扩张期。 企业首脑兼董事长和总经理之职，具有很强的支配欲；董事会斗争和一至多名董事的现象，一般是企业出现问题的“主要标志”。 企业相对年轻（企业容易在早期破产） 企业是否处于周期性行业 信贷风险诊断是告诉决策者： 客户存在哪些导致贷款违约的风险因素？ 客户潜在哪些导致贷款违约的风险因素？ 存在和潜在的风险因素导致贷款违约的概率多大？ 该笔贷款的风险是否在我们可以承担的范围之内，其风险收益率是多少？ 二、 透视一般企业财务报告体系 基本会计报表简介 基本