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关于华映科技（集团）股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复说明 中国证券监督管理委员会： 根据贵会2016 年3 月1 日出具的160113 号《中国证监会行政许可项目审查 反馈意见通知书》的要求，华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“申请人”、 “发行人”、 “公司”）会同国信证券股份有限公司（以下简称 “保荐机构”） 及相关中介机构对本次非公开发行股票申请文件反馈意见涉及的有关问题逐项 进行认真核查和论证分析。现将有关问题回复说明如下，请予以审核。 一、重点问题 1、报告期内，申请人与控股股东及其关联方存在较大比例的关联交易。 2012-2014 年，采购商品、接受劳务形成的关联交易占同类交易金额的比重分别 为 45.65%、49.41%、43.48% ；销售商品提供劳务形成的关联交易占同类交易金 额的比重分别为 69.13%、71.07%、57.52%。报告期内，申请人还存在实际控制 人未能在应收账款信用期内按时偿还应收账款的情形。 请申请人：说明公司报告期内关联交易占比较高的原因及合理性，以及关联 交易定价公允性；并结合本次募集资金用途说明本次非公开发行是否符合《上市 公司非公开发行股票实施细则》第二条的相关规定。 请保荐机构进行核查。 【回复说明】 一、发行人报告期内关联交易占比较高具有一定的行业背景和原因 （一）行业背景：液晶显示产业上下游联系紧密，生产厂商与下游加工厂 商之间会建立较为稳定的采供销关系 由于液晶显示产业集中度高，产品稳定性要求较高，因此上下游联系紧密， 市场中的面板厂商尤其是大型面板厂商均有自有的固定合作的液晶模组厂，或者 成立子公司专门配套从事液晶模组业务。一般情况下，为保证进度、产品品质， 面板厂优先将模组加工业务委托给具有稳定合作关系的模组厂承接。 1-1-1 （二）公司业务背景：在实现借壳上市前为中华映管下属的液晶模组配套 加工厂，主要为中华映管提供模组加工业务 公司实际控制人中华映管及控股股东中华映管（百慕大）是业界最早一批从 事薄膜晶体管液晶 （TFT-LCD ）面板生产的厂商，拥有多年TFT-LCD 面板生产 经验；2011 年-2014 年，其中小尺寸液晶面板出货量达到世界前列。 公司系中华映管控股子公司，在本次非公开发行募集资金投资项目启动前， 公司主要从事液晶模组及背光模组等液晶面板加工业务，掌握液晶模组及背光模 组的核心技术，在组装效率、组装良品率、加工规模等方面位居国内前列，公司 为中华映管提供模组加工业务。2009 年，中华映管将上述TFT-LCD 面板模组的 生产和加工业务注入闽闽东并实现借壳上市，并承诺：“华映百慕大、华映纳闽 及其实际控制人应优先向华映科技及其控制之企业提供液晶显示模组委托加工 订单”。 基于上述公司所具有的生产工艺技术、所处行业特点，导致其与中华映管及 其关联方之间存在较大金额的关联交易。 （三）借壳完成后，公司积极开拓非关联的新客户，整合供应链条，关联 交易比例显著下降 基于公司所处的行业背景、业务背景、控股股东承诺等因素，公司关联交易 占比较高，自重组以来，公司凭借生产技术实力通过市场化方式不断开拓非关联 新客户，成功与华星光电、三菱电机（MITSUBISHI ELECTRIC TAIWAN ）、UKC Holdings Corporation 、福建捷联电子有限公司等知名厂商建立长期稳定的合作关 系，关联交易比例逐步降低。在本次非公开发行募集资金投资项目实施后，公司 与关联方之间的关联交易占比将进一步显著下降，具体情况如下： 1、募投项目将拓展公司业务领域，降低关联采购比例。公司将进一步整合 产业链，推进科立视二期项目以及华佳彩第6 代TFT-LCD 生产线项目建设，逐 步提升面板等原材料自给能力，同时公司将拓展智能高端设备业务，扩大营运范 围，降低关联采购比例。 2 、拓展新客户，降低关联销售比例。待华佳彩第6 代TFT-LCD 生产线项目 1-1-2 建设量产后，公司将通过向非关联方销售面板等业务争取逐步在销售端降低关联 交易比例。此外，公司将继续积极开拓非关联客户，并根据市场需求，增加第三 方车载、工控、医疗等高附加值产品代工订单。 （四）公司控股股东