利达光电股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

利达光电股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证报告内容真实、准确和完整，并对报 告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防 范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益， 保障公司资产安全，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规 范》、 《企业内部控制评价指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》等法律、法规的要求，利达光电股份有限公司（以 下简称“利达光电”或“公司”）对公司截至2012 年12 月31 日内部控 制运行的有效性进行了全面调查与评估，作出自我评价。 一、公司基本情况 （一）历史沿革 利达光电股份有限公司的前身是 “南阳利达光电有限公司”， 成立于 1995 年 4 月，由河南中南光电仪器厂与英属维尔京群岛第二 光学有限公司共同出资设立。 2006 年 6 月经中华人民共和国商务部批准，南阳利达光电有限 公司整体变更为外商投资的股份有限公司暨利达光电股份有限公 司，由中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司、日本 清水（香港）有限公司、富士能佐野株式会社、明汇国际有限公司、南 阳市金坤光电仪器有限责任公司共同作为发起人发起设立。 经中国证券监督管理委员核准，公司于2007 年11 月向社会公开发 行人民币普通股5,000 万股，在深圳证券交易所成功上市。 （二）公司经营范围 1 精密光学元件、光学镜头、数码投影产品、光伏电池模组及系统 应用等太阳聚能产品、光学辅料、光敏电阻、光电仪器设备等相关产品 和零部件的研发、设计、生产、销售、安装和售后服务。 （三）公司整体战略规划 以“十二五”光电产业发展规划和“123”战略为牵引，围绕薄膜 技术为核心，建设资本运作平台和产业化平台，发展四大业务板块，实 施“百千亿”工程，即百万整机、千万镜头、亿件元件，建设精密光学 元件制造基地、数码投影产业化基地，打造中国光电第一品牌；构建光 学材料、元件、组件、整机全产业链条、垂直整合、横向拓展的产业集 群。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计委员会负责内部控制评价的组织实施工作， 对纳入评价范围的领域和单位从内部控制的内部环境、风险评估、控制 活动、信息与沟通、内部监督等五个要素展开调查与评估。 （一）内部控制的目标 建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企 业实现发展战略。 （二）内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公 司的各项业务和事项。 2、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事 项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业 务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况 2 和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的 成本实现有效控制。 （三）内部控制评价的范围 纳入评价范围的有组织构架、发展战略、人力资源、社会责任、企 业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工 程项目、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、 信息系统、内部监督等18个业务和事项，涵盖了公司经营管理的主要方 面，不存在重大遗漏。 （四）内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引规定的程序执行， 审计委员会授权审计部组成调查评估小组，在评价过程中，我们采用了 个别访谈、调查、复核、穿行测试、实地查验和抽样等方法，广泛收集 了公司内部控制设计和运行是否有效的证据。最后，我们在对检查结果 进行多次内部沟通、讨论基础上，出具公司内部控制自我评价报告。 三、公司内部